红原县2024年财政决算情况及2025年上半年预算执行情况的报告

一、2024年预算执行情况

2024年我县坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和习近平总书记来川视察重要指示精神，全面落实党的二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕高质量发展这一首要任务，严格执行县十五届人大三次会议批准的预算，全年财政运行总体平稳，重点领域支出保障精准有效，财政收入超额完成年度预期目标，为全县经济社会高质量发展和现代化建设提供了坚实可靠的财力保障。

（一）一般公共预算收支决算情况。2024年，一般公共预算收入完成15589万元，较县十五届人大第三次会议审定的目标增收1057万元，同比增加2008万元，增长14.79%，其中，税收收入完成6312万元，非税收入完成9277万元。上级补助收入204842万元、上年结余收入30524万元、调入资金19万元、债务转贷收入3200万元、动用预算稳定调节基金49万元、区域间转移性收入9807万元（其中：绵阳援建资金收入5037万元，浙江援建资金收入4770万元），2024年我县一般公共预算总收入完成264030万元，同比减少17321万元，下降6.16%。一般公共预算支出完成220161万元，同比减少25818万元，下降10.5%。上解上级支出3266万元、债务还本支出1000万元、安排预算稳定调节基金1057万元，结转下年支出38546万元，一般公共预算总支出完成264030万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2024年政府性基金预算收入完成12万元，较县十五届人大第三次会议审定的目标任务减收113万元，同比下降95.1%。上级补助收入6905万元、调入资金698万元、上年结余127万元、债务转贷收入3400万元，政府性基金预算总收入完成11142万元。2024年政府性基金预算支出完成4184万元，较上年下降23.91%。债务还本支出40万元，结转下年6918万元，政府性基金预算总支出完成11142万元，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2024年国有资本经营预算上级补助收入20万元，较上年无增长。上年结余收入1万元，国有资本经营预算总收入完成21万元。国有资本经营预算调出资金19万元（调出到一般公共预算资金19万元），结转下年2万元，国有资本经营预算总支出完成21万元，实现收支平衡。

（四）社会保险基金情况。2024年社会保险基金决算已由州级统筹，本级无数据。

（五）地方政府债务情况。2024年初，我县地方政府债务余额22791万元，2024年新增地方政府债务（转贷）收入6600万元，地方政府债务还本支出1040万元，年末地方政府债务余额为28351万元（其中，一般债务19927万元，专项债务8424万元），总量控制在省财政厅核定的政府债务余额限额29362万元范围内，政府债务风险总体可控。

以上数据中与向县十五届人大四次会议报告的执行数相比，一般公共预算总收入增加1046万元，政府性基金预算总收入增加161万元，主要原因为会议召开后仍有上级补助收入下达。

二、2024年财政工作开展情况

（一）筹措资金推动发展，服务重点项目建设。持续优化财政投融资体系，加强财政资源统筹和精准调度，全力保障重点项目落地实施。一是精准申报债券资金。申报3000万元支持农村农旅融合项目建设，打造先进奶源体系。申报2300万元用于自来水管网提升改造建设项目，改善城市基础设施。二是聚焦产业赋能。投入14262万元助力产业转型升级，实施绿色产业园牦牛现代园区提升（三期）、草原畜牧业转型升级试点等项目，完善产业链条、提升规模化养殖水平。三是强化生态保护治理。落实山水工程资金25300万元，分配黄河流域生态保护和高质量发展资金20050万元，重点推进草原生态修复、河道治理、湿地保护等工程。四是全力推动乡村振兴。接收上级乡村振兴资金19199万元，涵盖特色养殖、农畜产品加工等领域，带动脱贫群众稳定增收，扎实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（二）加快补齐民生短板，集中财力保障民生。一是支持教育事业发展。持续加大教育投入，确保教育投入“两个只增不减”，2024年教育支出30107万元，其中教育基础设施建设及设备购置4778.86万元、教职工工资发放及补助20121.03万元、学校公用经费2828.14万元、学生生活等补助2378.97万元。二是稳步提高社会保障水平。累计投入2468万元用于困难群众补助、特困人员救助等，不断提升人民群众幸福感、获得感。落实1565万元，做好退役军人安置补助、自主择业军队转业干部医疗保险配套保障、优抚对象生活补助等。三是支持文体旅游事业发展。安排4135万元，保障地方公共文化体系建设、全域旅游景观节点打造及基础设施提升改造等方面，促进文旅融合高质量发展。四是支持“组团式”帮扶工作开展。下达“组团式”帮扶资金270万元，实施教育组团式智力支援、医疗组团式智力支援等项目，推动教育事业提质增效，不断改善县域医疗卫生条件。

（三）加强财政监督，提高资金效益。一是持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目资金的评审和跟踪问效，严禁项目随意变更、增加投资，2024年财政投资评审中心完成预算评审155宗，工程项目送审金额71715.25万元，审定金额69388.61万元，节约财政资金2326.64万元，节约率3.24%。竣工结算审核17宗，工程项目送审金额25263.32万元，审定金额24075.96万元，节约财政资金1187.36万元，节约率4.70%。二是不断规范采购行为，强化政府采购监管，2024年政府采购预算金额31066.15万元，实际采购金额28337.76万元，节约资金2728.39万元，节约率8.78％。三是扎实开展预算绩效管理，定期开展事前绩效评估，事中绩效监控，部门整体支出绩效抽评。抽取10个部门开展部门整体支出绩效评价，开展事前预算绩效评估项目10个，事中绩效监控10个，项目支出绩效评价56个。

三、2025年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。上半年，全县一般公共预算收入10180万元，完成年初预算的60.47%，较上年同期增加2168万元，增长27.06%。其中税收收入完成5958万元，较上年同期增加4445万元，增长293.79%；非税收入完成4222万元，较上年同期减少2277万元，下降35.04%。上年结余收入38546万元、上级补助收入125346万元、债务转贷收入1300万元、区域间转移性收入10012万元（其中：浙江援建资金收入4595万元，绵阳援建资金收入5417万元）、动用预算稳定调节基金1057万元，一般公共预算总收入完成186441万元。一般公共预算支出86599万元，较上年同期减少10194万元，下降10.53%。

（二）政府性基金预算收支情况。上半年，政府性基金预算收入41万元（均为国有土地使用权出让收入），完成年初预算的32.8%，较上年同期增加7万元，增长20.59%。上级补助收入64万元、上年结余收入6918万元，政府性基金预算总收入完成7023万元。政府性基金预算支出4838万元，较上年同期增加4290万元，增长782.85%，其中：超长期特别国债安排支出4702万元、彩票公益金安排支出20万元、地方政府专项债务付息支出116万元。

（三）国有资本经营预算收支情况。上半年，国有资本经营预算上级补助收入1万元，为年初预算的5%，上年结余收入2万元，国有资本经营预算总收入完成3万元。国有资本经营预算支出0万元。

（四）地方政府债务情况。2025年我县地方政府债务年初余额为28351万元，上半年新增地方政府债券1300万元，地方政府债务还本1300万元，上半年政府债务余额为28351万元（其中：一般债务19927万元，专项债务8424万元）。

四、2025年上半年财政工作开展情况

（一）征收有力，实现收入稳步增长。有序推进重点税收项目征收进度，顺利完成“时间、任务双过半”目标。2025年上半年一般公共预算收入10180万元，完成年初收入目标60.47%，超序时进度10.47个百分点，同比增长27.06%，为全县下半年财政平稳运行筑牢根基。

（二）投入有方，助力关键领域发展。一是保障民生政策实施。上半年我县教育、卫生健康、住房保障等民生领域支出68728万元，占一般公共预算支出79.36%，持续推动民生“保障网”越织越牢，不断提升群众的获得感、幸福感、安全感。二是积极抢抓政策机遇，用好用活专项债券资金，精准助力重大项目建设，上半年，我县成功申报3个重大项目，获批一般债券需求10800万元，其中，住建领域2个项目，总投资6300万元。积极谋划专项债券资金项目，通过省级联评3个，专项债券录入发行金额14111万元，争取额度全州排名第二，债券资金争取成果创历年新高。三是聚焦“石榴籽”工程，以资源整合与精准施策相结合为路径，加强政策协同，统筹资金815万元，精准用于“六大行动”实施，切实提升群众工作实效。四是助力乡村振兴发展。上半年安排衔接资金项目42个，投入资金17195万元，涉及乡村产业发展、乡村建设、巩固“三保障”成果、就业等方面，为全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供资金支持。

（三）监管有效，降低财政运行风险。一是科学开展监督绩效评价，提升结果应用水平。上半年我县组织力量对37家单位、95个重点项目开展监督检查、绩效评价工作，深入分析项目实施、资金执行、绩效目标设置等情况，提升我县监督绩效评价结果运用能力，纠正和补齐绩效目标执行偏差和管理漏洞。二是强化村级财务监督，严肃财经纪律。针对资金收支管理、使用审批程序、债权债务管理、收益分配情况四大方面开展村级公共服务费用财务专项检查，35个村（社区）做到全覆盖。制定《红原县农村集体经济组织财务管理指导意见》《村级公共服务经费使用管理操作规程》，进一步严肃财经纪律。三是依托预算一体化系统平台，加强资金执行监控。通过资金动态监控、预算执行监控模块对资金实行全天候、全过程、全方位监控和分析，做到发现问题及时反馈、及时纠正。上半年共收到预警15条，均已完成问题认定、整改。

五、2025年上半年预算执行存在的主要问题

（一）一次性收入占比过高，收入结构不稳定。一是财政收入开局平缓，均衡入库压力显现。一季度，全县一般公共预算收入仅完成3150万元，同比下降13.63%，未能达到序时进度要求，较预期存在一定差距，月度间收入波动较大，未能实现按时间进度均衡、稳定入库的目标。财政收入的稳定性和可持续性基础尚不牢固。二是一次性收入占比过高，收入持续性差。上半年红原县安曲“光伏+清洁供暖”项目耕地占用税占一般公共预算收入高达41.15%，财政收入过度依赖一次性收入来源，缺乏稳定、可预测的经常性收入作支撑。

（二）项目资金支出缓慢，支出进度滞后。一是预算单位部分项目前期可研报告、勘察设计等资料准备不充分，项目前期资料反复修改、反复论证，占用时间长，延误项目开工时间。二是部分项目依赖上级资金，但资金到位时间、金额不确定，导致项目无法按计划启动。三是预算单位对施工组织监管不到位，存在项目组织不合理、人员设备投入不足而延误施工进度。

六、2025年下半年财政工作重点

（一）增收促管，提升财政保障能力。一是加强财税部门与市场监管、自然资源、住建等部门的沟通协作，实现对工程项目、企业开办等涉税信息的实时共享和动态监控，定期分析研判收入形势，加强对重点税源的动态监控，实现对税收情况的全面掌握。二是完善非税征缴制度和监管机制。挖掘非税收入潜力，定期评估各项非税政策的执行情况和效果，持续推进非税收入电子化征缴，提高征缴效率和透明度。

（二）节流增效，优化财政支出结构。一是加强预算执行监控。以预算管理一体化系统为依托，对预算执行进度、支付合规性等进行实时监控、智能预警和综合分析，对预算支出进度缓慢的项目进行通报和督促，对无法执行的项目，及时收回资金，调整用于其他急需资金的领域。二是切实发挥预算绩效管理“指挥棒”作用，通过预算绩效的事前、事中、事后全过程管理，调节财政资源在不同行业中的分布，实现资金效用的最大化。

（三）防控风险，守住财政安全底线。一是持续加强政府债务风险管理，对已申报债券项目的资金使用情况、项目实施情况实行动态监管、定期通报，确保债券项目支出规范。持续做好债券项目储备，聚焦重点领域项目申报，力争取得债券资金支持。二是优先保障“三保”支出，做好“三保”预算执行监测，分析研判“三保”支出运行情况，坚决防范“三保”风险，切实兜牢兜实“三保”底线。

2024年红原县债务情况说明

2024年红原县转移支付执行情况情况说明

2024年政府决算公开表(定稿)

红原县2024年预算绩效管理工作开展情况的报告