红原县2023年财政决算情况及2024年上半年预算执行情况的报告

一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，我县坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川、对阿坝工作系列重要指示精神为指导，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，实施积极财税政策，着力推动县域高质量发展，持续改善民生，保持社会大局稳定，严格执行县十五届人大二次会议批准的预算，全县预算执行情况良好，较好地完成了全年目标任务。

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年,一般公共预算收入完成13581万元，较十五届县人民代表大会二次会议审定的目标任务增收49万元，同比增加993万元，增长7.89%，其中，税收收入完成4659万元，非税收入完成8922万元。上级补助收入233101万元、上年结余18656万元、调入资金19万元、债务转贷收入3679万元、动用预算稳定调节基金3588万元、接受其他地区援助收入8727万元（其中，绵阳援建资金收入3992万元，浙江援建资金收入4735万元），2023年我县财政总收入281351万元，同比增加22012万元，增长8.48%。一般公共预算支出完成245979万元，同比增加14689万元，增长6.35%。上解支出2720万元、地方政府债务还本支出2079万元、安排预算稳定调节基金49万元，财政支出总量完成250827万元，结转下年支出30524万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2023年政府性基金预算收入完成245万元，较十五届县人民代表大会二次会议目标任务增收120万元，较上年下降3.92%。加上上级补助收入5188万元（含地方政府专项债券收入5000万元）、调入4万元、上年结余189万元，收入总量完成5626万元。2023年政府性基金预算支出完成5499万元，较上年增长963.64%。加上结转下年127万元，支出总量完成5626万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年国有资本经营预算上级补助收入完成20万元，较上年增长5.26%。国有资本经营预算支出完成19万元（调入一般公共预算19万元），结转下年1万元。

（四）社会保险基金

2023年社会保险基金决算已由州级统筹，本级无数据。

（五）地方政府债券

2022年末，我县地方政府债务余额16191万元（其中，地方政府一般债券16127万元，地方政府专项债券64万元）。2023年新增地方政府债券8679万元（其中，地方政府债务一般债券1600万元，再融资一般债券2079万元，地方政府债务专项债券5000万元），地方政府债务还本2079万元，政府债务余额为22791万元（其中，地方政府一般债券17727万元，地方政府专项债券5064万元），较2022年末增加6600万元，本年地方政府债务余额限额为24112万元，债务风险总体可控。

二、2023年财政工作开展情况

（一）狠抓财源建设，增强财政发展后劲。一是全力组织财政收入，深挖税源增收潜力。财税部门协同联动，定期调度，分析收入来源，加强对重点税源、税种的动态监管，做到应收尽收，及时入库，有序完成了矿产资源出让收益、城市供暖（二期）运营维护服务特许经营、其他一般罚没等收入入库，2023年地方一般公共预算收入完成13581万元，财政收入实现持续增长。二是精准把握上级政策、全力争取上级资金。全年我县争取上级补助收入233101万元，财政总收入实现281351万元，较上年增长8.48%。

（二）支出有保有压，投入关键领域有力。一是构建现代农业产业体系。立足麦洼牦牛特色优势产业，投入4880万元，积极加快推进“红原县牦牛现代农业园区”建设。二是增强应急防灾减灾能力。全力防范化解重大安全风险，投入资金3038万元，提升应急救援队伍能力建设，提高应急防灾减灾水平。三是乡村振兴迈出坚实步伐。安排县级财政衔接推进乡村振兴补助资金3400万元，占一般公共预算支出的30.24%，较上年增长14.38%，持续巩固脱贫攻坚成果，扎实有力推进乡村全面振兴。四是持续改善生态环境质量。持续推动经济社会发展全面绿色转型。安排24433万元，深入实施黄河流域高质量发展。落实42235万元，深入支持“山水林田湖草沙冰”一体化、林业草原生态等重要生态系统保护持续修复。

（三）稳定增加民生投入，持续增进民生福祉。2023年民生支出共计205779万元，占一般公共预算支出的83.65%。一是教育发展“有支撑”。严格落实教育支出“两个只增不减”，促进教育优质均衡发展。2023年落实教育资金29597万元，占一般公共预算支出的12.03%，较上年增长6.30%，用于支持教育高质量发展。二是医疗兜底“有力度”。安排基本公共卫生服务经费764万元，支持开展农村妇女“两癌”检查、重点人群健康档案管理等项目；安排重大传染病防控经费2243万元，用于艾滋病防治、结核病防治等工作；安排医疗保险、医疗救助等资金138万元，用于支持符合条件的困难群众参保，夯实医疗救助兜底力度。三是社会保障“有实效”。安排资金68万元，实施居家和社区基本养老服务提升行动项目，支持统筹开展残疾人康复、托养、家庭无障碍改造等工作；安排资金153万元，持续加大对优抚对象工作的投入力度，解决优抚对象生活补助及医疗待遇。四是人居环境“有改善”。安排资金3219万元，用于城乡垃圾中转站建设、污水管网提升改造项目，推动城乡卫生体质增效；安排资金1150.28万元，用于城区路灯管护、市政零星建设和修缮项目，提升城市品质；安排5655.08万元，用于6个乡镇人居环境提升整治，乡镇人居环境明显改善，居民对居住环境满意度显著提高。

（四）强化财政监督管理，提升财政管理效能。一是全面实施预算绩效管理。2023年，县财政坚持系统推进“全方位、全过程、全覆盖”体系建设，坚持以突出管理重点、拓宽评价范围、加强前段管控为主要抓手，印发《红原县2023年财政预算绩效工作方案》，开展县级预算绩效管理涉及项目79个，资金总计55308万元。其中，从乡村振兴项目库选取壮大村集体经济、改善人居环境、畜牧业发展等10个项目开展事前绩效评估。重点抽取10家县级部门、5个乡村振兴产业发展项目开展事中绩效监控。选取2022年山水工程、财政衔接推进乡村振兴、黄河流域保护等64个重点项目开展事后绩效评价。二是有序开展财政投资评审。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的基本原则，完成全县预算评审项目148个，核减金额2196万元，核减率3.04%。完成结算审核项目12个，审减金额767万元，审减率5.72%。三是全面完成财政票据和非税收入收缴电子化改革。99家行政事业单位电子化票据上线率100%，全县各非税执收单位均实现了电子化收缴，构建了科学规范、方便利民的税收收入收缴管理机制。四是加强直达资金监督管理。严格执行直达资金分配时间要求，按时按需完成资金分配方案及预算下达，有效缩短资金在途时间，2023年共计收到中央直达资金34490万元，分配进度100%。强化监管，推动提质增效。认真落实直达资金常态化监督管理，定期对预算管理一体化系统和直达资金监控系统的资金分配、支付情况进行对比分析，实现了对直达资金的全流程动态跟踪监控。坚持直达资金预警监控、业务督促日监控、日通报、日提醒。2023直达资金监控系统红灯预警共计15条、支出预警21条、未导入惠企利民明细预警11条，均已完成整改，整改率100%。五是强化财务人员业务素质。组织全县财务人员综合能力提升、竣工财务决算、部门预算编制等培训班，以训促学、以学促干，为全县行政事业单位近150名财务人员“充电赋能”。进一步提升财务人员的专业素养。

三、2024年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

上半年，全县一般公共预算收入8012万元，完成年初预算的55.13%，较上年同期增加553万元，增长7.41%。从结构来看：税收收入完成1513万元，较上年同期减少349万元，下降18.74%；非税收入完成6499万元，较上年同期增加902万元，增长16.12%。一般公共预算支出96739万元，完成年初预算的93.58%，较上年同期增加4795万元，增长5.21%，有力保障了经济社会发展支出需求。其中，13个民生领域科目支出75602万元，占一般公共预算支出的78.15%。

（二）政府性基金预算

上半年，全县地方政府性基金收入34万元（均为国有土地使用权出让收入），完成年初预算的27.2%。全县政府性基金总支出548万元，其中：彩票公益金安排支出14万元、地方政府专项债务付息支出534万元。

（三）国有资本经营预算

上半年，全县国有资本经营预算上级补助收入19万元，为年初预算的100%。全县国有资本经营预算调出资金19万元。

（四）地方政府债务

上半年，省财政厅批准我县地方政府债务限额24112万元，其中，地方政府一般债券限额19030万元，地方政府专项债券限额5082万元。年初债务余额为22791万元。截至6月底，我县新增再融资债券900万元，已按期偿还地方政府本金1040万元（其中，一般债100万元，专项债40万元，再融资债券900万元），地方政府债务6月底余额22651万元。

四、2024年上半年财政工作开展情况

今年以来，县财政坚决对标落实县人大预算决议要求，不断完善制度机制，优化资源配置，深化管理改革，着力提高财政治理效能，有力保障了县委、县政府重大决策部署落地见效。

机制完善方面。完成寺庙财税十项制度汇编，规范寺庙财务收支管理、会计档案管理、资产管理等财务行为，有序推进寺庙财税监管工作。落实村级组织运转经费保障机制，将村（社区）运维经费标准提高至15万元/年，保障基层组织正常运转，提升基层治理能力，助推城乡融合发展。

资源配置方面。减少资金“撒花椒面”式的分散安排，强化各类资金间的统筹性，聚焦聚力支持重点项目。持续运用金融工具，通过财政贴息、风险补偿等，支持重点产业和重要领域发展。资金分配的同时更加注重绩效目标申报，在绩效评价结果运用方面寻求突破。

深化改革方面。推行政府采购“框架协议”采购方式，稳步解决行政事业单位零星采购中存在的诸多问题。用好绩效管理和财会监督“两大抓手”，全过程发挥财政监管作用。围绕预算管理一体化系统，深度融合预算管理、债务管理、绩效管理、政府采购管理等工作，强调协同发力。

通过上述努力，上半年财政政策支持有力，财政运行平稳，县域经济发展高质、高效，重点保障了以下领域：

（一）支持现代产业体系发展。投入资金2448万元，实施红原县绿色产业园牦牛现代园区提升项目（三期），对牦牛园区内规模养殖基地、牦牛奶深加工等进行改造升级。投入资金2075万元，立足地域畜牧业资源优势，实施草原畜牧业转型升级试点项目，深化产业融合发展，探索生态优先、绿色发展新模式。坚持培育和合理利用林草资源，落实资金2500万元，实施草地资源保护与利用项目，建立优良草种繁育体系，提高草地资源配置水平，促进产品加工业升级。

（二）支持重点领域建设投入。安排山水工程资金25300万元，实施项目32个，强化山水林田湖草沙系统治理，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。分配黄河流域生态保护和高质量发展资金7476万元，实施刷经寺镇“吊脚楼”片区生态环境综合整治暨梭磨河上游水生态环境综合修复和水土保持能力整治提升等16个项目，推动筑牢黄河上游生态屏障。坚持以产业发展为主要内容进行衔接资金规划使用，安排各级乡村振兴衔接资金20100万元，不断做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）支持夯实筑牢安全底线。争取增发国债项目资金2160万元，实施龙尔甲沟查尔玛乡查龙村段防洪治理工程、龙日镇格玛村山洪沟治理工程，提升县级重点防洪工程基建水平。安排消防救援相关资金987万元，保障消防专业队员经费、配备消防救援设备、开展森林草原防灭火宣传，不断提升消防救援能力水平。安排应急管理、安全生产专项经费30万元，开展安全生产督导检查、安全隐患排查整改、防灾减灾等工作，并安排专项资金实施安全生产举报奖励，加强安全生产领域社会监督。

（四）支持实施科教兴国战略。落实教育三包资金2235万元，不遗余力保障十五年免费教育阶段学生包吃、包住、包学习费用,改善学生生活水平和学习条件。落实城乡义务教育、学生资助等资金2916万元，确保学生营养餐计划、校舍安全等工作正常开展。安排资金584万元，用于教育跨越式发展奖励金及鼓励教师终身从教，构建激励长效机制，充分调动教育工作者积极性和主动性，提升教学质量。

（五）支持改善民生增进福祉。落实资金3319万元，办好30件民生实事，有序开展城乡低保救助、残疾人护理费等发放，加大“三馆一站”免费向社会开放力度，向经济困难群众提供免费法律咨询服务等。落实资金1690万元，实施瓦切镇、色地镇县域医疗卫生服务能力提升项目，进行业务用房提升改造及专用设施设备购置等。安排就业资金495万元，开展“千名农牧民群众就业技能培训行动”、致富带头人培训及线下招聘会，做好脱贫人口外出务工补贴、转移就业促进等工作。

（六）支持加强基层治理水平。聚焦推动基层社会治理体系和治理能力现代化，落实“微网实格”专项资金300万元，推动治理资源和力量下沉。提高村级公共服务经费补助标准，落实资金525万元，保障村级组织“办公运转、基层活动、服务群众、公共运维”四方面支出需求。配套县级资金35万元，持续深化“扫黑除恶”专项斗争，常态推进综治维稳、群防群治，不断健全社会治安防控体系，提升矛盾纠纷多元化解质效。

五、上半年预算执行面临主要问题

上半年，全县财政运行总体平稳，但从全年看，受多方面因素影响，仍面临一些矛盾和问题，一是收入质量不佳，结构有待优化。红原安曲“光伏+清洁供暖”光伏项目相关税收收入，特别是耕地占用税未能在上半年实现征收，税收收入增幅较不明显。税收收入较上年同期减少349万元，下降18.74%，仅占一般公共预算收入18.88%，收入结构极不理想。二是土地交易成交量低，土地收入未达预期。土地交易市场成交量低，土地出让金收入大幅下滑，较上年同期下降85%。上半年仅实现两宗土地出让补缴收入34万元，未达到年初土地出让收入预算125万元的半数。

六、2024年下半年财政工作重点

下半年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照县委、县政府决策部署，用好政策空间、找准发力方向，全力克服当前财政运行面临的困难形势，提效实施积极财政政策，加强重点领域支出保障，切实防范化解政府债务风险，助力经济持续回升向好，实现质的有效提升和量的合理增长。

（一）聚焦收入组织，稳运行强保障。一是强化收入组织力度。加强红原安曲“光伏+清洁供暖”光伏项目、S14马尔康至川主寺快速通道等重大项目涉税信息收集分析，确保应收尽收。二是提高对上争取精准性。主动对接上级重大战略部署、重大项目安排，谋实谋细债券资金项目储备，提高项目入选率，在上级资金支持争取方面取得新突破。三是坚持过紧日子要求。把牢预算关口，严控一般性支出，严格“三公”经费管理，降低行政成本，将更多财政资源用于推动重点领域的财力保障。

（二）聚焦预算管理，抓改革促攻坚。一是加大财政资源统筹。推进财政资金和非财政拨款收入的统筹安排，加快国有资源资产有效盘活利用，完善预算收支管理政策，抓好2025年预算编制。二是深化预算绩效管理，进一步推动预算评审和绩效评价提质、扩面、增效，深化评价结果运用，形成预算管理良性循环。三是深化财会监督检查，加强对财政财务、会计管理等法律法规执行情况的主责监督。聚焦重点领域重点问题，持续开展专项整治行动。

（三）聚焦底线思维，兜底线防风险。一是兜牢“三保”底线。重点加强“保工资”运行监测，合理安排和调整工资预算。强化国库库款调度，优先保障工资和基本民生需求，确保工资支出不低于序时进度。二是防范化解债务风险。牢牢守住不新增隐性债务的底线，扎实推动存量隐性债务按计划化解，积极防控地方政府债务风险，按要求进行地方政府债务还本付息。三是兜牢兜实安全底线。完善防灾减灾和县域应急救灾能力，支持重点领域安全能力建设，不断提升自然灾害综合预警和应急指挥能力，建设高水平平安红原。

2023年红原县债务情况说明

2023年红原县转移支付执行情况情况说明

2023年政府决算公开表

红原县财政局2023年度预算绩效管理工作开展情况

红原县2023年预算绩效管理工作情况报告