红原县安曲镇人民政府2017年度部门决算公开编制说明

　　一、单位基本情况

　　 我单位为独立核算全额拨款行政（参公或行政或事业）单位，下设0个机构。截止2017年底我单位共有编制33个，其中公务员编制22个，行政工勤编制3个，事业编制8个，在职33人，其中参公0人，公务员22人，事业编制8人，行政工勤3人。

　　二、单位基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和-谐社会。

　　1、宣传、实施上级主管部门以及相关单位的有关政策;

　　2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　3、保护各种经济组织的合法权益;

　　4、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

　　5、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　安曲镇逐步完善财务基础设施、人员，在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等。在财政局的支持帮助下，严格按照国家制定的相关法律法规进行财务工作。逐步的加强了财务人员各个岗位的职能分工，逐步规范了财务行为。

　　安曲镇严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上；建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。

　　安曲镇在资金使用的过程中，严格按照国家的相关规定合理使用资金，严格按照资金的用途、项目、地区使用资金，严格执行财政部门规定的各项经费开支范围和标准。

　　安曲镇在财务报销的过程中严格贯彻执行国家颁布的相关财务法律法规，严格按照法律规定以完整、合法、经济内容真实有效的原始凭证作为记账依据。严格按照标准的财务报销流程以及完备的财务报销手续进行报账。严格按照规定对原始凭证等会计资料进行归档保存。及时填报各项年度统计报表；在财务管理系统里做到会计核算与财政支出一致，有效的使用了会计电算化软件。

　　安曲镇在使用采购资金时手续齐备，采购的固定资产做到了及时登记和入账；严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》的相关规定，进一步规范了“三公经费”的管理并严格控制了“三公经费”的支出。

　　三、2017年部门决算收支结转决算总体情况说明

　　2017年财政拨款本年收入合计10746854.35元，较上年减少10.38%，减少原因，2017年上级对我县投入减少（调整及减少人员等）。其中：一般公共预算财政拨款收入10546854.35元，占98.14%；政府性基金预算财政拨款收入200000.00元，占1.86%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00元，占0%；事业收入0.00元，占0%；经营收入0.00元，占0%；附属单位上缴收入0.00元，占0%；其他收入0.00元，占0%。上年结转结余1325775.30元。

　　2017年财政拨款本年支出合计4495904.00元，较上年减少21.44%，减少原因，项目支出减少。其中：基本支出4380514.00元，占97.43%；项目支出115390.00元，占2.57%；上缴上级支出0.00元，占0%；经营支出0.00元，占0%；对附属单位补助支出0.00元，占0%。

　　2017年底结转结余合计1325775.30元，其中基本支出结转结余0.00元，占0%，项目支出结转结余1325775.30元，占100%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入总计10746854.35元,占总收入100%,与2016年相比，增加6250950.35元，增长139.04%。

　　2017年度财政拨款支出总计9421079.05元,占总支出100%,与2016年相比，增加4925175.05元，增长52.28%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出10546854.35元，主要用于以下方面:一般公共服务支出4378433.30元，占41.54%,完成预算139.68%，决算数大于预算数的主要原因是工作业务量增加，同时增加公共服务支出；教育支出0.00元，占0.00%,完成预算100%，决算数等于预算数；社会保障和就业支出1063169.04元，占10%,完成预算381.05%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。；医疗卫生支出208441.01元，占1.98%,完成预算81.59%，决算数小于预算数的主要原因是医疗支出减少；住房保障支出2125704.70元，占20.15%；完成预算594.22%，决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2010101-行政运行支出132811.74元，该支出主要用于支付行政运行费用；

　　2010104-人大会议支出20790.00元，该支出主要用于支付人大会议费用；

　　2010301-行政运行支出3218216.72元，该支出主要用于支付行政运行费用；

　　2010601-行政运行支出195958.00元，该支出主要用于支付行政运行费用；

　　2012999-其他群众团体事务支出19999.47元，该支出主要用于支付其他群众团体事务费用；

　　2013101-行政运行支出790657.37元，该支出主要用于支付行政运行费用；

　　2070199-其他文化支出79360.00元，该支出主要用于支付其他文化费用；

　　2080208-基层政权和社区建设支出190500.00元，该支出主要用于支付基层政权和社区建设费用；

　　2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出559177.60元，该支出主要用于支付职工基本养老保险费用；

　　2080506-机关事业单位职业年金缴费支出223671.44元，该支出主要用于支付职工基本职业年金费用；

　　2081107-残疾人生活和护理补贴支出39420.00元，该支出主要用于支付残疾人生活和护理补贴费用；

　　2082102-农村特困人员救助供养支出50400.00元，该支出主要用于支付农村特困人员救助供养费用；

　　2100302-乡镇卫生院支出7500.00元，该支出主要用于支付乡镇卫生院费用；

　　2101101-行政单位医疗支出200941.01元，该支出主要用于支付职工基本医疗保险；

　　2120501-城乡社区环境卫生25000.00元，该支出主要用于支付城乡社区环境卫生费用；

　　2120804-农村基础设施建设支出152415.00元，该支出主要用于支付农村基础设施建设费用；

　　2130152-对高校毕业生到基层任职补助支出41000.00元，该支出主要用于支付高校毕业生到基层任职补助费用；

　　2130504-农村基础设施建设支出462175.00元，该支出主要用于支付农村基础设施建设费用；

　　2130505-生产发展支出30000.00元，该支出主要用于支付生产发展费用；

　　2130599-其他扶贫支出230000.00元，该支出主要用于支付其他扶贫费用；

　　2130705-对村民委员会和村党支部支出488736.00元，该支出主要用于支付村民委员会和村党支部费用；

　　2139999-其他农林水支出10000.00元，该支出主要用于支付其他农林水费用；

　　2210105-农村危房改造支出1717689.70元，该支出主要用于支付农村危房改造费用；

　　2210201-住房公积金支出408015.00元，该支出主要用于支付职工住房公积金费用；

　　2296003-用于体育事业的彩票公益金支出38000.00元，该支出主要用于支付体育事业的彩票公益金费用；

　　2299901-其他支出88645.00元，该支出主要用于支付其他费用； 

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出10546854.35元，其中：

　　人员经费5211889.88元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。 

　　公用经费525059.00元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算50000.00元，占100%；公务接待费支出决算5000.00元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0.00元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2016年相同。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出50000.00元。其中：

　　公务用车购置支出159800.00元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：越野车1辆、金额159800.00元，主要用于公务用车。截至2016年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、皮卡车1辆。

　　公务用车运行维护费支出50000.00元。主要用于日常工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年决算数持平。

　　3.公务接待费支出5000.00元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费。

　　公务接待费支出决算与2016年决算数持平。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出200000.00元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0.00元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，机关运行经费支出3546986.46元，与2016年决算数持平。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，政府采购支出总额152415.00元，其中：政府采购货物支出152415.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。主要用于政府采购货物支出。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截止2017年底我单位共有资产7152850.76元，其中流动资产1974564.30元，固定资产5178286.46元（房屋1321300.00元，汽车2辆，价值310000.00元，其他固定资产0.00元）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.项目支出绩效评价情况

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0元，覆盖率达到0%。自评得分95分，存在的问题：没有完善的系统流程以及规章制度，工作效率有待提高。下一步改进措施：一是加强会计核算和会计监督的准确性和有效性，加强财务人员的专业意识，提高对预算编制的执行与认识，为绩效评价工作开展创造更好的条件；二是加强会计工作的事前、事中、事后的监督，以确保会计的延续性，建立可持续机制，提高工作人员对支出的合理、合法使用意识，做到每笔支出有据可查、有法可依。

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　　2017年项目支出绩效评价得分表

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分，存在的问题：没有完善的系统流程以及规章制度，工作效率有待提高。下一步改进措施：一是加强会计核算和会计监督的准确性和有效性，加强财务人员的专业意识，提高对预算编制的执行与认识，为绩效评价工作开展创造更好的条件；二是加强会计工作的事前、事中、事后的监督，以确保会计的延续性，建立可持续机制，提高工作人员对支出的合理、合法使用意识，做到每笔支出有据可查、有法可依。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

　　十一、名词解释

　　1.财政拨款收入：指县财政局当年拨付给我局的资金。

　　2.其他收入：指除上述县财政局拨付我局以外的收入。

　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　5.基本支出：指为单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　7.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指我局用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。公务用车购置及运行费反映我局公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　8.机关运行经费：为保障我局机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。