红原县壤口乡人民政府2017年度部门决算公开编制说明

　　一、单位基本情况

　　我单位为独立核算全额拨款行政单位，截止2017年底我单位共有编制25个，其中公务员编制15个，其中行政工勤编制2个，事业编制8个，在职26人，其中参公0人，公务员17人，行政工勤1人，事业编制8人。

　　二、单位基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和-谐社会。

　　1、宣传、实施上级主管部门以及相关单位的有关政策;

　　2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作; 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3、保护各种经济组织的合法权益;

　　4、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

　　5、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　三、2017年部门决算收支结转决算总体情况说明

　　2017年我乡本年收入合计7362617.95元，较上年增长68.1%，主要增长原因，专款增加。其中：一般公共预算财政拨款收入7162617.95元，占97.3%；政府性基金预算财政拨款收入200000元，占2.7%；国有资本经营预算财政拨款收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。上年结转结余1099136.00元。

　　2017年我乡本年支出合计8116848.95元，，较上年增长136.29%，主要增长原因，项目支出增加。其中：基本支出4225607.95元，占52%；项目支出3891241元，占48%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

　　2017年底结转结余合计344905元，其中基本支出结转结余0元，占0%，项目支出结转结余344905元，占100%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入总计7362617.95元,占总收入100%,与2016年相比，增加2982772.13元，增长40%。

　　2017年度财政拨款支出总计8116848.95元,占总支出100%,与2016年相比，增加2732503.13元，增长33%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出8116848.95元，主要用于以下方面:一般公共服务支出3241491.14元，占40%,完成预算100%；文化体育与传媒支出65160元，占1%,完成预算100%；社会保障和就业支出1328218.08元，占16%,完成预算100%；医疗卫生支出154649.73元，占2%,完成预算86%,主要原因是财政预算的减少；城乡社区支出790165元，占10%,完成预算100%；农林水支出535806元，占7%,完成预算100%；住房保障支出1165259元，占14%；完成预算100%。其他支出836100元，占10%，完成预算100%。

　　一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  2010101-行政运行支出162,474.00元，占总收入的2.2%；2010104-行政运行人大会议费支出16,170.00元，占总收入的0.22%；

　　2010301-行政运行支出2,660,172.14元，占总收入的36.1%；2010601-行政运行支出138,224.00元，占总收入的1.88%；2012999-其他群众团体事务支出20,000.00元，占总收入的0.27%；

　　2013101-行政运行支出244,451.00元，占总收入的5%；2070199-文化与传媒支出65,160.00元，占总收入的0.33%；2080208-基层政权和社区建设支出310,000.00元，占总收入的4.2%；

　　2080505-机关事业单位基本养老保险支出410,127.20元，占总收入的5.5%；

　　2080506-机关事业单位职业年金缴费支出164,050.88元，占总收入的2.22%；

　　2081107-残疾人事业支出20,970.00元，占总收入的0.28%；2082102-农村特困人员救助供养支出36,000.00元，占总收入的0.49%；

　　2100302-基层医疗卫生机构支出7,500.00元，占总收入的0.1%；

　　2101101-行政单位医疗支出147,149.73元，占总收入的2%；

　　120399-其他城乡社区公共设施支出600,000.00元，占总收入的8.2%；

　　2120501-城乡社区环境卫生支39,590.00元，占总收入的0.54%；

　　2130504-农村基础设施建160,000.00元，占总收入的2.8%；

　　130199-其他农业20,000.00元，占总收入的0.35%；2130505-生产发展支出20,000.00元，占总收入的0.35%；2130599-扶贫支出126,000.00元，占总收入的2.3%；2130705-农村综合改革支出252,320.00元，占总收入的4.4%；2130706-对村集体经济组织的补助100,000.00元，占总收入的1.8%；

　　2210105-农村危房改造890,800.00元，占总收入的16.2%；

　　210201-住房公积金支出291,459.00元，占总收入的5%；

　　296003-用于体育事业的彩票公益金支出40,000.00元，占总收入的0.7%；

　　2130199-其他农林水支出420,000.00元，占总收入的7.35%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出4225607.95元，其中：

　　人员经费3648419.13元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费577188.82元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为77999.5元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算71999.5元，占92%；公务接待费支出决算6000元，占8%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出71999.5元。其中：

　　公务用车购置支出0元。全年按规定更新购置公务用车0辆。

　　公务用车运行维护费支出71999.5元。公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加20,379.50元，增长28%。主要原因是燃油费的价格增加，车辆维修费的增加。

　　3.公务接待费支出6000元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次，36人次，共计支出6000元。

　　公务接待费支出决算比2016年增加4000元，增长60%。主要原因是接待人次的增加。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算拨款支出20000元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2017年度国有资本经营预算拨款支出0元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，我乡机关运行经费支出577188.82元，比2016年增加163097.18元，增长28%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，我乡政府采购支出总额104900元，其中：政府采购货物支出104900元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。主要用于办公用品的采购。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截止2017年底我单位共有资产1461003元，其中流动资产446813元，固定资产1014190元（房屋810000元，汽车0辆，价值0元，其他固定资产204190元）。

　　（四）预算绩效情况

　　我乡逐步完善财务基础设施、人员，在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等。在财政局的支持帮助下，严格按照国家制度的相关法律法规进行财务工作。逐步的加强了财务人员各岗位的只能分工，逐步规范了财务行为。

　　严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上；建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。

　　在财务报销的过程中严格贯彻执行国家发布的相关财务法律法规，严格按照法律法规以完整、合法、经济内容真实有效的原始凭证作为记账凭证。

　　在资金使用过程中，严格按照国家的相关规定合理使用资金，严格按照资金的用途、项目、地区使用资金，严格执行财政部门规定的各项经费开支范围各标准。

　　在使用采购资金时手续备齐，采购的固定资产做到及时登记和入账。

　　对“三公经费”的使用，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》的相关规定。

　　我乡严格按照国家的法律法规加强预算管理：一是大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在人民服务工作中；二是坚持财政预算管理制度，做好预算支出及执行情况；三是严格财经纪律，严格财务制度，坚持先有预算、后有支出；四是严格审批程序，坚持督查对每笔开支合理性及合法性。这些措施，较好的保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

　　评价结论，根据《2018年红原县部门支出绩效评价指标体系》评分得分96分，部门整体支出绩效为“好”。

　　存在的问题：一是系统流程及规章制度不完善，二是财务人员的专业意识及业务能力。下一步改进措施：一是进一步加强完善系统流程及规章制度，提高工作效率，二是进一步加强提高财务人员的专业意识及业务能力。

　　2017年部门整体支出绩效评价得分表

　　　十一、名词解释

　　　　1.财政拨款收入：指县财政局当年拨付给我局的资金。

　　　　2.其他收入：指除上述县财政局拨付我局以外的收入。

　　　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　　　4.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　　　5.基本支出：指为单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　　　7.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指我局用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。公务用车购置及运行费反映我局公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　　　8.机关运行经费：为保障我局机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。