红原县红十字会2021年度部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我单位为独立核算全额拨款参公单位。机构1个。内设2个股室（办公室、综合股）。

（二）机构职能

1、传播国际红十字运动知识和国际人道主义，宣传、执行《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国红十字会法实施办法》等法律、法规，遵循《中国红十字会章程》，依法建会、治会、兴会。

2、开展备灾救灾工作，新建和管理备灾救灾设施，在自然灾害和突发事件中开展对受害者的救助和救护。

3、开展人道领域的社会公益服务活动和卫生救护、卫生防病知识的宣传、开展学术交流、组织社会捐助，进行初级卫生救护培训，组织群众参加现场救护，推动无偿献血和非血缘关系骨髓移植工作。

4、加强与兄弟市、县红十字会及国际红十字组织友好往来，开展人道领域的合作与交流，争取援助。

（三）人员概况

我单位共有参公编制5个，实有人数5人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年红原县红十字会本年收入137.65万元,支出137.65万元。收入比上年增加24.33万元，增加21.47%，支出比上年增加24.33万元，增加21.47%，原因是单位自有资金上缴财政，财政又将自有资金下拨至单位大平台进行使用，导致与上年收入支出差额涨幅较大。

（二）部门财政资金支出情况

红原县红十字会安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及从事救灾扶贫以及应急救护培训普及等工作。

本年度财政拨款收入为131.15万元，财政拨款支出为131.15万元，其中：基本支出中人员经费支出为111.39万元，占总收入84.93%；公用经费支出为7.66万元，占总收入5.84%。项目支出中基本建设类项目支出为0.00万元，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点：

基本支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出90226.56；2080506机关事业单位职业年金缴费支出44953.20；2081601行政运行921394.94；2101101行政单位医疗43076.67；2101103公务员医疗补助9138.00；2210201住房公积金81666.00

项目支出：2081602一般行政管理事务6000.00红财预追〔2020〕588号-追加群团文化活动主题墙费用；2081699其他红十字事业支出65000.00其中：15000.00为红财预追〔2020〕588号-追加审计费用，50000.00为2020年县级大病救助金；2082101城市特困人员救助供养支出50000.00为2021年县级大病救助金。

2021年度三公经费预算安排支出为3.72万元，其中：出国费0万元，与上年持平，主要原因为未安排因公出国；公车购置费0元，与上年持平；公务用车维护费支出3.62万元，较上年度增加1.08万元，主要原因车辆老旧，维修费用增加。公务接待费960.00元，较上年度增加960.00元，主要原因为上年未列支公务接待费。我们将严格执行“八项规定、六项禁令”，结合本年度工作需要，减少不必要的开支。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）预算编制情况。

按照县级部门预算编制通知和相关要求，按时完成部门年初预算编制和报送工作，在财政部门批复后二十日内向社会进行了公开。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目。

严格按照财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报。在支付方式上，工资和项目资金实行财政直接支付，公用经费申请实行授权支付并尽量采取公务卡支付和转账支付，减少现金支出。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出，接待费严格按照标准，没有超出文件规定。

（二）执行管理情况。

我单位今年根据财政资金的安排情况，严格控制经费管理，未存在超预算，不按规定追加预算现象。严格规范“三公”经费，严格控制公务接待经费、公务用车维护经费等公用经费支出。我单位今年进一步规范和修改财务管理制度，进一步防范贪污、挪用、截留等现象发生。

（三）综合管理情况。

县红十字会逐步完善财务基础设施、人员，在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等。严格按照国家制定的相关法律法规进行财务工作。逐步的加强了财务人员各个岗位的职能分工，逐步规范了财务行为。

严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上；建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。

在资金使用的过程中，严格按照国家的相关规定合理使用资金，严格按照资金的用途、项目、地区使用资金，严格执行财政部门规定的各项经费开支范围和标准。

（四）整体绩效。

我会严格按照国家的法律法规加强预算管理：一是坚持财政预算管理制度务，做好预算支出及执行情况调度，财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率≦100%，“三公”经费预算支出在控制数内；二是严格财经纪律，严格财务制度，坚持先有预算、后有支出；三是严格审批程序，坚持对财务每笔开支合法性。这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据《2021年红原县部门整体支出绩效评价指标体系表》评分得分92分，部门整体支出绩效为“良好”。

（二）存在问题

工作效率有待提高，在以后的工作中加强改善工作效率。

（三）改进建议

1. 加强会计核算和会计监督的准确性和有效性，加强财务人员的专业意识，提高对预算编制的执行与认识，为绩效评价工作开展创造更好的条件。2.加强会计工作的事前、事中、事后的监督，以确保会计的延续性，建立可持续机制，提高工作人员对支出的合理、合法使用意识，做到每笔支出有据可查、有法可依。

 附件：红原县2021年部门整体绩效评价指标体系表（红十字会）

                             红原县红十字会

                             2022年3月29日