共青团红原县委2021年部门整体支出绩效报告

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》和县财政局《关于开展2021年财政支出绩效评价工作的通知》文件要求，结合团委实际工作情况，现将整体支出绩效评价情况报告如下。

一、单位概况

（一）机构组成

共青团红原县委为独立核算全额拨款行政单位，下设青少年宫、关工委机构。

（二）机构职能

（1）、行使领导全县共青团工作、领导全县青联和少先队工作的职权，对全县性青年社团组织进行指导和管理。

（2）、参与制定我县青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策，对我县青少年活动阵地、青少年服务机构建设等进行规划和管理。

（3）、调查青年动态和青年工作状况，研究青少年运动，青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动。

（4）、协助政府教育部门，做好中、小学生的教育管理工作，维持学校稳定和社会安定团结。

（5）、在经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用。

（6）、会同有关部门对全县青少年外事工作进行归口管理和提供服务。

（7）、做好我县青年统战对象和团结教育工作，维护、促进祖国统一和民族团结。

（8）、承担中共红原县委、红原县人民政府和共青团阿坝州委交办的有关事项。

（三）人员概况。截至2021年底我委共有编制9个，团县委编制3个，青少年宫5个，超编1人。其中公务员编制3个，事业编制6个，在职7人，其中参公0人，公务员1人，事业编制6人，退休1人。西部计划志愿者3名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年，团县委本年收入合计245.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入245.80万元，占100%；项目收入0元，占0%，上年结转结余0元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年，团县委本年支出合计245.80万元，155.09万元，占63.09%；项目支出90.71万元，占36.91%。基本支出具体构成如下：人员经费144.64万元，占93.26%；日常公用经费10.45万元，占6.74%。

项目支出具体构成如下：会议费51万元。（2021年文旅大会志愿者培训费）对个人和家庭补助29.71万元（西部计划志愿者专项经费）；办公费10万元（关心下一代工作经费）

整体支出的主要特点是：一是保障职工的工资福利，二是保障团县委的日常办公、团委重点工作留守儿童之家建设、青年创业扶持、青少年宫建设等重点工作的运行。

2021年：团县委本年支出合计245.80万元，基本支出155.09万元，占63.09%；项目支出90.71万元，占36.91%。基本支出具体构成如下：人员经费144.64万元，占93.26%；日常公用经费10.45万元，占6.74%。

整体支出的主要特点是：一是保障职工的工资福利，二是保障团县委的日常办公，团县委在2021年开展的重点工作的运行例如：青年创业扶持工作的开展、阿坝州文旅大会青年志愿者培训及购买文旅大会志愿者服装等相关工作部署等。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

团县委严格按照财政局有关规定编制2021年预算，严格按照财政局规定编制人员信息工资及福利待遇、日常公用经费、专项支出等。2021年编制预算245.80万元，其中基本支出155.09万元，项目支出90.71万元。项目支出严格按照年初预算绩效指标进行工作安排，例如严格按照团州委、县财政局相关规定将青年创业扶持资金、阿坝州文旅大会志愿者会务培训及志愿者服装资金纳入预算编制管理。

（二）执行管理情况

团县委预算分配严格按照财政局相关规定执行，严格按照文件要求、财务管理规定开展转移支付工作，专项转移支付严格依据地区、项目进行编制。严格按照人员在岗在编信息拨付工资及社会保险等福利待遇，严格按照开展工作实际拨付日常公用经费、专项支出等，现部门预算执行进度如期完成，并且严格按照预算管理进行支付，列：2021年专项支出阿坝州文旅大会志愿者会务培训及服装费51万元，支出西部计划志愿者生活补贴及社会保险29.71万元办公费10万元（关心下一代工作经费）。三、严格把控水电费以做到节能降耗，“三公”经费严格按照年初预算执行，并做到有效缩减。

（三）综合管理情况

2021年团县委经过初期逐步完善财务基础设施、人员，提高财务人员专业意识，在财务管理的过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等。2021年在县财政局的支持帮助下，加强财务人员专业知识，严格按照相关规定对财务人员进行管理，严格按照国家制定的相关法律法规进行财务工作。逐步的加强了财务人员各个岗位的职能分工，逐步规范了财务行为。2021年在财务人员的逐步完善中、积极同县财政局各股室沟通学习，财务相关业务有所加强，整合了一部分财务管理制度初步构建了团县委内部控制相关制度体系。

2021年团县委团县委严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上；建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。2021年团县委积极配合县财政局相关工作，积极学习2021年新政府会计准则改革相关知识、积极开展新旧会计制度衔接工作、积极学习资产管理编制相关知识、积极开展固定资产报表编制工作。

团县委在资金使用的过程中，严格按照国家的相关规定合理使用资金，严格按照资金的用途、项目、地区使用资金，严格执行财政部门规定的各项经费开支范围和标准。在财务报销的过程中，严格贯彻执行国家颁布的相关财务法律法规，严格按照法律规定以完整、合法、经济内容真实有效的原始凭证作为记账依据。严格按照标准的财务报销流程以及完备的财务报销手续进行报账。严格按照规定对原始凭证等会计资料进行归档保存。及时填报各项年度统计报表；在财务管理系统里做到会计核算与财政支出一致，有效的使用了会计电算化软件。

2021年团县委在使用采购资金时手续齐备，采购的库存物品、固定资产等做到了及时登记和入账；严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》的相关规定，2021年“三公”经费支出5.06万元，相比2020年进一步规范了“三公经费”的管理，做到了严格控制“三公经费”的支出。

（四）整体绩效

1.聚焦思想引领，多维度强化政治教育。一是党团教育强化政治引领。以“青年大学习”活动为统揽，组织开展“学讲话、学报告、学团章”“团委书记大讲堂”“党团知识竞赛”“青年讲师大宣讲”等一系列活动，我县青年团干踊跃参与，活动效果非常。二是结合团的工作，打造“红原青年”微信公众号、微博等网络平台，及时更新特色内容，将团的重点工作和活动，特别是与青年关联度高、互动性强的活动，借助微信、微博等新媒体平台予以生动呈现，吸引我县广大青少年关注。截至目前，我县通过微信、微博发出信息140余条。三是全面推进“青年之家”综合服务平台建设，打通联系和服务青年的“最后一公里”，到目前为止我委借助“青年之家”开展各类活动83次。四是青春典型强化榜样学习。开展“五四优秀青年”“两红两优”评选，引导全县青年向榜样学习，展现新时代青年形象。

2.聚焦改革靶心，多举措狠抓源头治理。一是“一选一训”，提升团干战斗力。举办年轻干部培训班，深挖90后团干后备力量，推荐团干到重点工作一线挂职锻炼。举办“不忘初心跟党走”共青团系统培训班，不断提升团干部团队意识和工作素养。二是“两重点、两清单”，提升团组织战斗力。树立“大抓基层”导向，以“直属团组织重点项目领办”和“一个团支部一件实事”为重点，以“任务清单、完成清单”为抓手，2021 年共领办开展重点项目3个、实事项目3 个。其中，开展“听党话、感党恩、跟党走”五四活动，组织全县基层团干重走长征路及夏令营活动，组织全县30余名学生感受红军长征不畏艰辛的精神。随后开展了阿坝州文旅大会志愿者会务培训等相关重要工作。三是“三项机制、三项载体”，强化学校源头治理。深化“团教季度联席会”“机关分片联系”“学生积分入团”三项机制，常态化紧抓学校团建工作。以“14岁集体生日”“18岁成人宣誓仪式”“中小学社团文化节”为载体，强化仪式教育，引导广大学生牢记历史、勇担使命。

3.聚焦主责主业，多方位服务青年群众。一是活跃有效阵地，强服务、树品牌。大力推进青年之家、青少年校外教育基地、少队活动为品牌，围绕青年婚恋交友、返乡创业、能力提升等全方位需求，持续开展观影会、读书会、青春绿色健跑等系列活动。二是打造优势项目，强基础、创特色。以青年之家阵地为依托，开设了电子琴、美术、藏文辅导、书法、英语、暑期舞蹈等兴趣辅导班，共吸引了全县110余名青少年积极参加。深入到全县10个乡镇对贫困孤儿、“特殊困难儿童”进行入户调查，对20 名贫困孤儿、90名特殊困难儿童建立台账，适时开展帮扶活动。

4.聚焦青春建功，多领域助力中心大局。一是注重助学帮扶，阻断代际贫困。基于“精准扶贫”、“扶贫先扶智”的理念，我委及时对各学校贫困学生进行摸底调查，熟知了贫困学生的基本情况，通过拓展助学扶贫渠道、争取社会力量促进当地学生健康成长。主要体现为我委积极向团州委争取了“我要上大学”资助资金，其中“国酒茅台·国之栋梁”助学金项目，资助贫困大学生3人，每人5000元，资助金额总计1.5万元；从而在资金方面积极帮助贫困学生完成学业。二是注重扶持创业，助力乡村振兴。我委把扶持青年就业创业工作做为服务青少年的重点工作，建立了《红原县创业青年信息表》，跟踪帮扶创业青年，组织他们参加电商培训、SYE等创业免费培训。将青年创业作为帮助贫困青年的重要抓手，在贷款政策上给予大力支持和帮助。从而为创业青年提供资金支持，该工作正在积极与团州委衔接。下一步我委将进一步加大宣传力度，推动我县青年创业就业工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据《2021年红原县部门支出绩效评价指标体系》自评得分95.5分，部门整体支出绩效为“好”。

预算编制9.5分，其中报送时效扣0.5分。预算执行19分，其中执行进度扣1分。综合管理30分。整体效益27.5分，其中部门整体效益扣2.5分。

除去不存在的评价内容分值，总分值90分。团县委得分为86/（100-10）*100=95.5分。

（二）存在问题。没有完善的系统流程以及规章制度，没有及时报送相关数据，工作效率有待提高。没有能根据重点工作任务梳理成量化工作指标来反映部门职能效率。

（三）改进建议。1.加强会计核算和会计监督的准确性和有效性，加强财务人员的专业意识，提高对预算编制的执行与认识，为绩效评价工作开展创造更好的条件；2.加强会计工作的事前、事中、事后的监督，以确保会计的延续性，建立可持续机制，提高工作人员对支出的合理、合法使用意识，做到每笔支出有据可查、有法可依。3.加强团县委对重点工作任务的梳理，建立对团县委重点工作任务的职能分工细化，建立对重点工作任务的量化考核，通过团县委重点工作任务量化考核体现部门职能效率。

附件：共青团红原县委2021年部门整体绩效评价指标体系表

共青团红原县委

2022年3月31日