中共红原县委员会党校2021年部门整体支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

中共红原县委员会党校是行政单位，执行行政单位会计制度，我局下属二级决算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。是独立核算的机构，是独立编报决算的单位。

（二）机构职能。

（一）主要职能。

根据县编制委员会批准的三定方案中共红原县委员会党校主要职能职责及工作如下；

1、轮训各级党员领导干部；

2、培训中青年党员领导干部；

3、培训意识形态部门的领导干部的理论骨干；

4、协同组织人事部门，对学员在校期间进行考核和考察；

5、围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究，当好县委的参谋；

6、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想；宣传建设中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策；

7、服从和服务于党的中心工作，承办县委、县政府临时安排的各类班次。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本单位本年度总收入为528.91万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为519.38万元，占比98.20%；其他收入为9.53万元，占比1.8%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年支出合计528.91万元，其中：教育支出417.09万元，占78.86%；社会保障和就业支出56.43万元，占10.67%；卫生健康支出22.22万元，占4.20%；住房保障支出33.16万元，占6.29%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

我校严格按照《预算法》及相关财经法规和政策编制本年度预算，严格控制编报质量，保证所有资金合法合规，严格按照相关规定进行预算编制。预算中基本支出，是用于保障我校正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、培训费、会议费等日常公用经费。2021年绩效目标执行率96%以上完成度较好，2021年我校及时公开部门预算、决算、绩效报告等，对预算编制进一步细化。

（二）执行管理情况。

我校预算执行到位，严格按照预算管理进行支付并做到节能降耗，“三公”经费严格按照年初预算执行，预算数为1.91万元，决算数为1.91万元，预算完成度为100%，其中:公务用车购置及运行维护费支出决算数为1.72万元，相比上年度增加0.41万元，主要原因是因为我校公务用车车辆维修维护费用增加；公务接待费支出决算数为0.19万元，相比上年度增加-0.18。

（三）综合管理情况。

根据《会计法》《预算法》、《行政单位会计制》等法律和财政部及其省财政厅有关财务规章的规定，明确了单位经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等相关规定。按规定对本单位财务信息依法进行公开。

1.资产管理

由于现在的日常工作已逐步普及办公自动化，加快了办公设备淘汰更新，这就需要对固定资产进行年年清查盘点，使固定资产清查工作经常化、常态化，更好的从源头上对单位固定资产进行监控和管理。

2.单位内控管理

在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等，严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上，建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。

3.部门预算管理

严格按照综合预算原则。统一编制、统一管理、统筹安排资金，将我校所有安排的各项支出纳入综合预算，确保预算全面、真实反映单位实际的收支情况，使所有收支活动纳入预算管理与监督的范围。   

4.绩效管理

我校领导高度重视绩效评价工作，成立了绩效评价工作领导小组，采取座谈等方式听取相关情况，检查基本支出、专项办公费、会议费等支出有关账目，收集整理相关资料，并对资料进行分析，形成评价结论。

   （1）部门预算严格按照上级部门预算编制通知和有关要求，结合单位具体工作及县级相关规定编制，按时完成基础、项目报送工作，我校预算按时在红原县门户网站公开。

   （2）严格执行支出预算，“三公经费”本着节约、高效的原则严格控制支出。

   （3）认真开展部门绩效评价工作，绩效评价规章制度逐渐健全;严格按照相关法律、法规进行会计核算，严格资金管理，专款专用，资金拨付严格按相关程序报批后支付。认真开展部门整体绩效评价工作，绩效评价工作正逐步完善。   

（四）整体绩效。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年我校项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益以及服务对象满意度等情况。

（五）结果应用情况

2021年我校从收支执行，三公经费管理，预算管理，绩效管理等方面进行了详尽部门自评、21年预算绩效目标，项目预算绩效目标等均进行了公开，评价结果较好，对部门预算编制不够精准细化的问题将在后续工作中逐步改进。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据《红原县部门支出绩效评价指标体系》自查的分98分，总体评价较好。

（二）存在问题。

由于财政支出的多样性和复杂性，绩效评价指标体系设置难度大，即使可以量化，但实际操作中很多项目间缺乏可比性且指标本身也在逐步变化，需要逐步完善。

存在的问题:在平时工作推进过程中，缺乏技术人员进行专业指导及培训，工作推进存在一定困难，预算编制还需更加精准。

（三）改进建议。

1.通过各种途径加强绩效管理学习，科学合理编制预算，严格执行预算。

2.规范账务处理，提高财务信息质量。

附件：2021年部门整体支出绩效评价指标体系表（党校）

              中共红原县委员会党校办公室

           2022年3月30日