关于红原县财政局2018年部门预算编制的说明

　　按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）基本职能

　　1、贯彻执行国家和省财政、税收、相关国有资产管理的方针政策和法律法规，拟订全县财政、税收、相关国有资产管理的规范性文件和财政会计制度并组织实施。

　　2、根据国民经济和社会发展规划，拟订全县财政、税收、相关国有资产管理的中长期规划及改革方案；分析预测宏观经济形势，参与拟订有关宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇及国家与企业的分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　3、承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行，汇总全县财政决算；受县政府委托，向人民代表大会报告县级和全县预算及其执行情况，向人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

　　4、负责全县税政管理工作；负责财税法规的宣传教育，提出补充、修改、完善财税法规的建议；负责耕地占用税、契税的征收管理。

　　5、负责政府非税收入管理，会同有关部门审批或申报行政事业性收费的立项；负责政府性基金、行政事业性收费征收管理；管理县级预算外资金和财政专户；管理财政票据；制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票县场和彩资金。

　　6、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

　　7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理制度，按规定负责行政事业单位国有资产管理工作；负责对国有资产收益的收缴入库进行监督；制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策并组织实施。

　　8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；制定并组织实施企业财务管理制度；按规定承担地方金融类企业国有资产管理有关工作；参与拟订企业国有资产管理相关制度；按规定管理资产评估工作。

　　9、参与拟订县级建设投资的有关政策，制定基本建设财务管理制度；负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

　　10、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制县级社会保障决算草案。

　　11、拟订地方政府性债务管理的制度和办法；承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇；开展财税领域和国际交流与合作。

　　12、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，制定并组织实施会计制度；指导和监督有关经济鉴证类中介机构及其从业人员的业务活动；承担会计专业技术资格管理有关工作；负责县直会计委派工作。

　　13、负责全县农业综合开发管理工作。

　　14、指导和推动全县农村综合改革。

　　15、监督检查财税法规、政策的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政府建议。

　　16、承办县委、县政府交办的其他事项。

　　（二）2018年重点工作任务

　　1、充分发挥工作主动性，把“稳增长、提质量”放在更加突出的位置

　　加强对重点税源的监管，按照年初提出的税收收入目标任务抓好落实。继续做好财政收支指标的分解和预测，积极稳妥安排2018年的财政收入计划，将收入责任落实到位,确保财政收入全年目标任务实现。继续做好税源培植工作，抓好重点税源跟踪研判，按照存量财源挖掘清单和新增税源清单做好监管清收工作。在做大收入总量的同时更加注重财政收入质量提升，力争非税收入占比低于全州平均水平。

　　2、继续优化支出结构，保障机构正常运转

　　一是盘活财政存量资金，提高资金使用效益。根据《四川省财政厅关于盘活财政存量资金有关事项的通知》（川财预〔2015〕21号）文件精神，将对2017年及以前年度财政存量资金的清理核实，积极盘活财政存量资金，不断提高财政资金使用效益。

　　二是提速增效，全力保障脱贫攻坚资金需要。在2018年年初预算安排中，积极调整支出结构，把民生工程配套资金放在突出位置，优先安排、优先保障，按照民生工程筹资方案要求，将配套资金不折不扣列入预算。局内部对各分管范围下达十项民生工程资金实行定期通报考核，要求各股室、各环节进一步规范业务流程、提高办事效率、及时将民生项目资金下达到部门，在确保资金安全的情况下，严格审核，按程序、按进度拨付项目资金。

　　3、继续深化财政改革，进一步提升管理水平

　　一是按照新《预算法》要求，完善预算编制内容。健全预算编制程序，细化预算编制内容，优化经费定额标准体系，提高预算编制的完整性；积极推进预决算公开制度；二是继续深化国库管理制度改革。进一步扩大财政直接支付范围，加强财政授权支付额度管理，提高资金支付的效率；不断推进公务卡改革步伐，提高公务卡的刷卡额和资金量，进一步推进乡镇公务卡改革；三是加强国有资产管理，全面摸清“家底”，盘活闲置国有资产，防止国有资产流失。

　　4、加强财政监督管理，切实提高执行力

　　继续开展财政资金专项检查；选择部分重点单位，开展会计信息质量检查，重点加强对制度执行力的监督检查；加强财政监督调查研究工作，不断完善监督制度和监督措施，推进各项决策部署在财政工作落细、落小、落实。

　　5、加大培训力度，提高县乡财务管理质量

　　全县部分单位、乡镇财务人员的财会业务知识匮乏、业务技能生疏，业务素质参差不齐，对财政资金的会计核算和使用管理不规范，影响财政资金发挥效益，进一步加大对县乡财务人员的培训力度。

　　6、切实抓好机关党建工作

　　结合机关党建重点工作任务和“两学一做”学习教育常态化制度化工作，切实加强机关党组织标准化建设。加强廉洁从政教育，坚持从严管理干部，增强“四个意识”的思想自觉和行动自觉，防止“四风”反弹回潮。认真履行“一岗双责”，强化岗位风险排查和防控，做到党风廉政建设与业务工作同安排、同检查、同考核，推动财政各项中心工作任务目标的圆满完成。

　　7、进一步加强党风廉政建设

　　以科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十九大、中央省州的反腐倡廉建设工作会议精神和有关部署，紧扣财政中心工作，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，严明党的政治纪律，转变机关作风，保持同人民群众的血肉联系；深入推进廉政风险防控管理，完善职权运行监督制约机制，加强惩防体系建设，改革创新，把握重点，狠抓落实，提高效能，推动财政反腐倡廉建设取得新进展，为加快建设幸福红原提供更加坚实的保障。

　　二、部门概况和人员情况

　　我单位为独立核算全额拨款行政单位，截止2017年底我单位共有编制44个，其中公务员编制18个，行政工勤编制2个，事业编制24个，在职37人，其中参公13人，公务员13人，事业编制10人，工勤1人。

　　三、收支预算总体情况

　　2018年我单位收入预算总额为692.35万元，其中：当年财政拨款收入692.35万元。相应安排支出预算692.35万元，其中：一般公共服务556.52万元；社会保障和就业75.28万元；医疗卫生25.86万元；住房保障支出34.69万元。

　　四、支出预算安排情况

　　我单位预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担就业服务事业发展相关工作。

　　基本支出487.35万元。其中人员经费支出439.66万元，机关运行经费47.69万元，其中：办公费5.92万元，印刷费1万元，咨询费0.6万元，手续费0.1万元，水费0.15万元，电费4.98万元，邮电费1万元，取暖费0.65万元，差旅费6.7万元，维修（护）费2.5万元，培训费1万元，公务接待费0.5万元，劳务费4.8万元，工会经费3.5万元，公务用车运行维护费13.82万元，信息网络及软件购置更新0.41万元。

　　按支出功能分类主要用于以下方面:

　　（一）一般公共服务556.52万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

　　（二）社会保障和就业75.28万元，主要用于机关及下属事业单位人员养老保险和职业年金缴费。

　　（三）医疗卫生25.86万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

　　（四）住房保障支出34.69万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

　　五、较上年度增减变化

　　本年度预算拨款收入692.35万元较上年度预算689.6万元，增加了0.7%。其中基本行政运行经费预算487.35万元，占全部总预算的70.39%，较上年431.60万元增加了12.92%，原因一是我局2016年职员紧缺，2017年新进7名职员，增加了工资开支，二是2017年是脱贫攻坚年，我局下乡帮扶次数增多；专项业务工作经费预算205万元，占总预算的29.6%，较上年预算258万元减少了20.54%，主要原因为缩减了项目经费开支，减少相关支出。

　　六、政府采购预算

　　2018年度安排政府采购预算0万元。

　　七、“三公”经费预算

　　本年度三公经费预算安排支出为14.38万元，其中：出国费0万元，与上年持平，主要原因为未安排因公出国；公车购置费0元，与上年持平；公务用车维护费支出13.82万元，较上年度预算13.82万元持平，主要原因严格执行“八项规定、六项禁令”；二是将有关股室的工作有机地结合起来，减少不必要的资源浪费。公务接待费0.56万元，较上年度预算持平，主要原因为我单位厉行节约，本年度我们将严格执行“八项规定、六项禁令”，结合本年度工作需要，减少不必要的开支。

　　八、国有资产占用情况

　　2017年12月31日，实际共有固定资产价值935.7万元：固定资产388.2万元，其中：公务用车57.5万元；业务用房176.4万元；其他固定资产154.3万元。

　　九、政府性基金预算收支情况说明

　　2018年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

十、国有资本经营预算收支情况说明

2018年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

 十一、其他重要事项的情况说明

 （一）政府采购预算情况 

2018年度安排政府采购预算0万元 。

 （二）绩效目标设置情况

　绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年我单位项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度。

　　 十二、名词解释
　　  1.财政拨款收入：指财政部门核拨给单位的财政预算资金。
　　  2.其他收入：指除上述财政部门拨付单位以外的收入。

　　  3.基本支出：指为保障单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　  4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　 5、机关运行经费：为保障单位机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。