红原县2025年财政决算情况及2026年上半年预算执行情况的报告

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，我县始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察四川重要讲话重要指示精神，全面落实党的二十届二中、三中全会部署要求，牢牢锚定高质量发展首要任务，严格执行县十五届人大四次会议批准的预算。全年财政运行态势平稳有序，重点领域财力保障精准务实，财政收入超额达成年度预期目标，为全县经济社会高质量发展、现代化县域建设筑牢坚实财力支撑。

（一）一般公共预算收支决算情况。2025年一般公共预算收入完成19327万元，较县十五届人大四次会议审定的目标增收2491万元，同比增加3738万元，增长23.97%，其中，税收收入完成14014万元，非税收入完成5313万元。上级补助收入177902万元、上年结余收入38546万元、调入资金19万元、债务转贷收入8100万元、动用预算稳定调节基金1057万元、区域间转移性收入10262万元（绵阳援建资金收入5417万元、浙江援建资金收入4845万元），2025年我县一般公共预算总收入完成255213万元，同比减少8817万元，下降3.34%。一般公共预算支出完成227019万元，同比增加6858万元，增长3.11%。上解上级支出2753万元、债务还本支出5736万元、安排预算稳定调节基金2491万元、结转下年资金17214万元，一般公共预算总支出完成255213万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2025年政府性基金预算收入完成467万元，较县十五届人大四次会议审定的目标任务增收342万元，同比增加455万元，增长3791.67%。上级补助收入810万元、上年结余收入6918万元、债务转贷收入14311万元，政府性基金预算总收入完成22506万元。2025年政府性基金预算支出完成21712万元，同比增加17528万元，增长418.93%。结转下年资金794万元，政府性基金预算总支出完成22506万元，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2025年国有资本经营预算上级补助收入20万元，较上年无增长，上年结余收入2万元，国有资本经营预算总收入完成22万元。国有资本经营预算支出完成3万元，调出资金19万元（调出到一般公共预算资金19万元），国有资本经营预算总支出完成22万元，实现收支平衡。

（四）社会保险基金情况。2025年社会保险基金决算已由州级统筹，本级无数据。

（五）地方政府债务情况。2025年初我县地方政府债务余额28351万元，2025年新增地方政府债务（转贷）收入22411万元，地方政府债务还本支出5736万元，年末地方政府债务余额45026万元（一般债务22291万元，专项债务22735万元），总量控制在省财政厅核定的政府债务余额限额46261万元范围内，政府债务风险总体可控。

以上数据中与向县十五届人大五次会议报告的执行数相比，一般公共预算总收入增加88万元，主要原因为会议召开后仍有上级补助收入下达。

二、2025年财政工作开展情况

(一）多方筹措财力支撑经济发展，全力保障重大项目落地实施。一是精准申报债券资金。申报一般债券3000万元用于红原县污水管网提升改建建设项目（三期）、专项债券14311万元用于保障地下空间综合治理项目支出需求。二是紧盯重点领域精准配置。投入7262万元助力产业融合发展，实施草原畜牧业转型升级试点项目（2025年）、红原县绿色产业园牦牛现代园区提升等重点项目，优化畜牧业资源统筹配置，夯实县域现代化产业体系建设支撑。三是深化生态环境管护修复。落实保障资金4340万元用于实施生态保护修复工程，重点推进草原生态修复、完善生态管护体系。四是筑牢县域经济社会发展基础。安排45030万元用于实施红原县城市更新项目，主要实施7条主干道路改造及地下管网配套升级工程，切实改善群众出行条件与生活环境，持续推动县域高质量发展。五是聚力攻坚乡村振兴建设。安排县级乡村振兴资金3404万元，加大乡村振兴支持力度，统筹上级乡村振兴资金15491万元，布局产业类项目24个，持续拓宽脱贫群众增收渠道、稳定群众收入来源，扎实推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村全面振兴有效衔接、深度融合。

（二）聚力补齐民生领域短板，精准保障群众刚性民生刚需。一是夯实教育事业发展财力支撑。严格落实教育支出“两个只增不减”硬性要求，持续加大财政教育保障力度，2025年投入32174万元。统筹安排资金177万元用于保障“一村一幼”辅导员劳务报酬，落实178万元发放乡村教师生活补助，投入401万元安排教育跨越式发展奖励资金、落实教师终身从教激励政策，健全长效激励机制，充分调动广大教育工作者工作积极性，持续提升教育教学质量；投入8511万元用于实施邛溪镇幼儿园整体迁建、色地和瓦切镇校区供暖改造、麦洼乡小学学生宿舍新建等项目，稳步推进县域教育优质均衡发展。二是稳步织密社会保障兜底保障网。全年统筹投入3097万元，足额落实低保、特困供养、临时救助等困难群众帮扶资金，持续增强群众幸福感、获得感。投入就业创业补助资金594万元，组织开展专场招聘活动10场，累计发布就业岗位2557个，推动实现城镇新增就业374人、农村劳动力转移就业4020人；发放各类就业扶持补贴超512万元，涵盖失业人员见习补助、公益性岗位补贴、创业扶持补贴、社会保险补贴等范畴。三是聚焦医疗服务供给能力。全年投入3376万元，用于县医院及藏医院医疗服务能力提升、基层医疗卫生机构能力建设及县域医疗次中心建设，新增采购医疗设备，聘请对口支援医疗专家14名，开展牧区巡回医疗服务60余场次，让牧民群众在家门口享受优质的医疗服务。四是赋能文体旅游产业提质增效。统筹拨付资金4583万元，全力保障县域公共文化服务体系建设、全域旅游景观节点打造、文旅配套基础设施升级改造等重点工作，助推文化、旅游产业深度融合高质量发展。五是保障“组团式”帮扶工作落地见效。下达“组团式”帮扶资金250万元，用于教育、医疗组团式智力支援等项目，助力县域教育教学质量稳步提升，持续优化基层医疗卫生服务软硬条件。

（三）从严抓实财政监管工作，切实提升财政资金使用绩效。一是加大财政投资评审管控力度，健全重大项目资金全流程评审、跟踪问效机制，严格规范项目变更、投资调增审批程序。2025年财政投资评审中心完成预算评审145宗，工程项目送审金额79974万元，审定金额75563万元，节约财政资金4411万元，节约率5.52%；竣工结算审核45宗，工程项目送审金额108613万元，审定金额104694万元，节约财政资金3919万元，节约率3.61%。二是规范政府采购全流程管理，压实压紧政府采购监管责任，2025年政府采购预算金额30561万元，实际采购金额28009万元，节约财政资金2551万元，节约率8.35％。三是纵深推进预算绩效管理体系建设，常态化落实事前绩效评估、事中动态监控、事后绩效抽评闭环管理。全年抽取10个部门开展整体支出绩效评价，完成事前绩效评估项目10个、事中绩效监控10个、项目支出绩效评价62个。

三、2026年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。上半年，全县一般公共预算收入11178万元，完成全年收入目标任务的53.55%，较上年同期增加998万元，增长9.80%。其中，税收收入完成8519万元，较上年同期增加2561万元，增长42.98%；非税收入完成2659万元，较上年同期减少1563万元，下降37.02%。上年结余收入17214万元、上级补助收入120022万元、债务转贷收入2292万元、区域间转移性收入7691万元（浙江援建资金收入2000万元、绵阳援建资金收入5691万元）、动用预算稳定调节基金2491万元，一般公共预算总收入160888万元。一般公共预算支出86693万元，较上年同期增加94万元，增长0.11%。

（二）政府性基金预算收支情况。上半年，政府性基金预算收入237万元（国有土地使用权出让收入156万元、城市基础设施配套费收入20万元、专项债务对应项目专项收入61万元），完成年初预算的189.60%，较上年同期增加196万元，增长478.05%。上级补助收入41万元、上年结余收入794万元，政府性基金预算总收入完成1072万元。政府性基金预算支出317万元（大中型水库移民后期扶持基金支出1万元、超长期特别国债安排支出7万元、彩票公益金安排支出41万元、地方政府专项债务付息支出268万元），较上年同期减少4521万元，下降93.45%。

（三）国有资本经营预算收支情况。上半年，国有资本经营预算上级补助收入1万元，为年初预算的5%，国有资本经营预算总收入完成1万元。国有资本经营预算支出0万元。

（四）地方政府债务情况。2026年我县地方政府债务年初余额45026万元，上半年新增地方政府债券2292万元，地方政府债务还本592万元，上半年政府债务余额为46726万元（一般债务23991万元，专项债务22735万元）。

四、2026年上半年财政工作开展情况

（一）抓实收入征管，财政收入稳中有进。统筹推进各税种、重点税源征管工作，按期达成收入“时间过半、任务过半”阶段性目标。上半年，全县一般公共预算收入完成11178万元，为年初收入目标任务的53.55%，超序时进度3.55个百分点，同比增长9.80%，为全县下半年财政平稳运行筑牢资金支撑。

（二）优化支出投向，助力关键领域发展。一是兜牢民生保障底线。上半年投入我县教育、卫生健康、住房保障等民生领域支出66431万元，占一般公共预算支出76.63%，持续织密织牢民生保障体系，不断增强群众获得感、幸福感、安全感。二是争引债资赋能建设。上半年我县通过省级联评联审项目4个，总投资38000万元，债券总需求26200万元，其中，红原县老旧街区提升改造项目总投资20000万元，债券需求12000万元、西成铁路红原站前广场及基础设施建设项目总投资3000万元，债券需求2400万元、红原县城市供水厂站及供排水管网改造项目总投资10000万元，债券需求7800万元、红原县城市供暖能力提升项目总投资5000万元，债券需求4000万元。三是助推乡村全面振兴。上半年统筹安排衔接资金项目29个，投入资金11286万元，重点覆盖乡村产业培育、乡村基础设施建设、巩固“三保障”成果、群众就业帮扶等领域，为全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供坚实财力保障。

（三）健全监管体系，降低财政运行风险。一是深化绩效监督评价，强化评价结果刚性运用。上半年我县组织力量统筹开展财政监督专项行动，抽取20家单位开展部门整体绩效评价、40个重点项目开展重点项目绩效评价，对25个县级部门、10个乡镇开展财会监督检查，全面研判项目实施推进、资金拨付执行、绩效目标编制落地等全流程情况，持续提升绩效评价成果转化运用效能，及时纠治绩效执行偏差、补齐资金管理短板。二是紧扣预算绩效管理，规范村级支出行为。通过绩效管控加实地督导双重举措，资金足额下达到位，持续保障村级阵地正常运转，有效杜绝违规、挤占、挪用运维资金等问题，资金使用合规性持续提升，基层便民服务成效显著凸显。三是依托预算一体化系统平台，强化财政资金执行全流程监管。通过资金动态监测、预算执行监控模块，对资金实行全天候、全链条、全覆盖监测研判，实现风险隐患早发现、早反馈、早整改。上半年累计收到预警信息129条，均已完成核查认定与整改。

五、2026年上半年预算执行存在的主要问题

（一）收入时序不均衡，阶段性波动特征显著。一是财政收入季度运行呈现前高后低态势，增收稳定性不足。一季度全县一般公共预算收入完成5680万元，同比增幅达80.32%，超序时进度2.21个百分点，阶段性征管成效显著。二季度全县一般公共预算收入完成11178万元，同比增长9.8%，受上年同期收入基数抬升，叠加本级主体税源增收动能不足，主要依靠一次性收入影响，收入同比增幅逐渐回落，增收节奏明显放缓，序时增收压力逐步显现。二是收入缴库偏缓，部分预算收入低于上年同期。上半年，非税收入完成2659万元，同比减少1563万元，下降37.02%，其中，国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入分别同比减少889万元、681万元、356万元。

（二）项目资金拨付推进偏缓，支出进度有待加快。一是受高海拔气候条件制约，我县有效施工窗口期较短，上半年难以开展大规模项目，无法形成实有工程量，造成项目资金拨付滞后。二是部分项目立项、勘察、设计等前期工作推进不畅，加之牧民补偿协商周期因素较长，导致项目开工延后。三是专项债券资金发行多集中于下半年，上半年未到位，基建类项目缺少大额资金支撑，支出进度受到制约。

六、2026年下半年财政工作重点

（一）紧盯收入目标攻坚，全力完成年度收入任务。一是精准统筹季度征管节奏，平抑收入阶段性波动。紧盯全年收入时序目标，科学分解三季度、四季度征收任务至各征管部门，细化入库计划，针对上半年“前高后低”增收失衡问题，强化月度收入调度研判，动态跟踪税收、非税入库进度，切实扭转月度收入起伏过大现状，实现财政收入均衡入库、平稳增收。二是深挖国有资源、资产盘活潜力，拓宽非税收入增收渠道，密切跟踪收入增长态势，加大税源征管力度，严格落实收费、罚没征管制度，做到应收尽收，加强零散税源、非税收入征管，规范征缴流程，杜绝漏征漏管、滞缴缓缴问题，推动各类收入及时足额入库。

（二）加快预算执行进度，高效统筹支出保障。一是抢抓高原施工黄金窗口期，快速形成实物工程量。依托6—10月适宜户外施工有利条件，督促各项目业主单位倒排施工工期，全面推进草原生态、乡村振兴、基础设施等在建项目施工，足额形成工程进度款支付依据。财政部门同步开辟工程款审核拨付绿色通道，压缩评审、支付办理时限，做到资金及时拨付。二是坚决守牢“三保”底线，恪守“三保”支出优先保障顺序。持续落实政府过紧日子要求，从严把好预算管理关口，严控一般性支出，压减行政运行成本，有序清理消化财政暂付款，落实上级重大战略部署，积极向上争取资金支持，集中财力聚焦重点领域保障。三是统筹用好专项债券资金，保障基建项目资金供给。主动对接上级财政部门，抓实专项债券储备申报与发行衔接，确保下半年债券资金足额落地。规范债券资金全流程绩效管理，同步推进项目建设与资金拨付，充分发挥专项债稳投资、扩支出效能。

（三）健全长效管控机制，提升全年预算执行质效。将收入征管、项目支出进度纳入绩效监控重点范围，持续跟踪监测项目实施成效，针对未完成阶段性绩效目标、支出长期滞后的项目资金，及时开展预警提醒、督促整改，强化存量资金统筹盘活，动态依规调整资金使用，打通资金分配、项目落地、支出进度、绩效评价各环节协同联动，实施全流程一体化管控，持续提升预算执行规范化水平与资金使用效益。

附件2.2025年政府决算公开表

附件3.2025年红原县转移支付执行情况说明

附件4.红原县2025年地方政府债务情况

附件5.红原县2025年财政预算绩效管理情况的报告