编制说明154-红原县刷经寺镇人民政府

 

 

2025年度

红原县刷经寺镇人民政府

部门决算公开编制说明

 

保密审查情况：已审查，内容审定

部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开

目录

 

 

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明 10

一、收入支出决算总体情况说明 10

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释 21

第四部分 附件 24

第五部分 附表 98

 

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

 

一、部门职责

主要职责是：认真贯彻执行党和国家的各项方针、政策；

负责辖区内的地区性、群众性、公益性、社会性工作；负责辖区内的城市建设和管理等工作；负责辖区内的维护稳定及社会治安治理工作，依照规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；负责民事调解、法律服务工作，维护居民的合法权益；负责社区建设和管理，积极开展社区服务工作，发动和组织社区成员开展各类社区公益活动；负责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作；发展街道经济，管理街道资产；组织提供人才、科技、信息和其他各种服务，推动街道经济发展和维护市场经济秩序；负责计划生育、劳动就业和民事调解等工作；保障少数民族的权益。指导和帮助村民委员会和社区居民委员会搞好组织建设和制度建设以及群众自治；按照县人民武装部的要求做好人民武装工作；配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、抢险和防灾工作。向县人民政府反映居民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项。承办县委、县府交办的其他事项。

二、机构设置

红原县刷经寺镇人民政府下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，事业单位3个。全镇总编制41名，其中：行政编制：26名，事业编制：13名，行政工勤编制：2名。刷经寺镇下辖3个行政村，1个社区。

 

第二部分 2025年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入总计为3342.36万元，支出总计为3342.36万元。与2024年度相比，收入总计减少505.97万元，减少13.15%，支出总计减少505.97万元，减少13.15%。主要变动原因是刷经寺镇2025年项目相比2024年减少。

 

 

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 

 

 

 

 

 

二、收入决算情况说明

2025年度本年收入合计3342.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收3303.89万元，占98.85%；政府性基金预算财政拨款收入38.46万元，占1.15%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

 

 

 

 

 

 

三、支出决算情况说明

2025年度本年支出合计3342.36万元，其中：基本支出1322.97万元，占39.58%；项目支出1980.92万元，占59.28%；政府性基金预算财政拨款支出38.46万元，占1.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为3342.36万元。与2024年度相比，总计减少505.97万元，减少13.15%，支出总计总计减少505.97万元，减少13.15%。主要变动原因是刷经寺镇2025相比较于2024年项目减少支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3303.89万元，占本年支出合计的98.85%。与2024年度相比，一般公共预算财政拨款支出比上年度减少544.44万元，减少14.153%，主要原因为项目减少支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出3303.89万元，主要用于以下方面:201一般公共服务支出为1270.20万元，占比38.45%；203国防支出3.00万元，占比0.09%；207文化旅游体育与传媒支出5.16万元，占比0.16%；208社会保障和就业支出140.60万元，占4.26%；210卫生健康支出57.68万元，占1.75%；211节能环保支出704.99万元，占比21.33%；212城乡社区支出8.96万元，占0.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算支出决算数为3303.89万元，支出预算数为3303.89万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务:支出决算为1270.20万元。20101-人大事务5.70万元，20102-政协事务0.99万元，20103-政府办公厅(室)及相关机构事务1054.24万元，2010301-行政运行665.99万元，2010302-一般行政管理事务53.25万元，22010350-事业运行238.99万元，2010399-其他政府办公厅及相关机构事务支出96万元，20129-群众团体事务2.00万元，20139-社会工作事务207.28万元，2013904-专项业务180.12万元，2013999-其他社会工作事务支出27.16万元。

2.国防支出：支出决算为3万元。20306-国防动员3万元

3.文化旅游体育与传媒:支出决算为5.16万元。2070104-图书馆3.60万元，2070109-群众文化 0.84万元，2070199-其他文化和旅游支出0.72万元。

3.社会保障和就业:支出决算为140.60万元。20805-行政事业单位养老支出决算数140.60万元。

4.卫生健康:支出决算为57.68万元，21011-行政事业单位医疗支出决算数57.68万元。

5.节能环保支出：支出决算为704.99万元。21104-自然生态保护支出决算数704.99万元，2110401-生态保护支出决算数704.99万元。

6.城乡社区支出：支出决算为8.96万元。212-城乡社区支出决算数为8.96万元，，支出预算数8.96万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1322.97万元，其中：

人员经费1201.27万元，主要包括：基本工资184.51万元、津贴补贴288.46万元、奖金243.21万元、伙食补助费0万元、绩效工资32.89万元、机关事业单位基本养老保险缴费93.79万元、职业年金缴费46.81万元、职工基本医疗保险缴费48.46万元，公务员医疗补助缴费9.22万元，其他社会保障缴费2.26万元、住房公积金82.60万元，医疗费7.70万元，其他工资福利支出13.17万元、对个人和家庭的补助148.19万元等。

公用经费121.70万元，主要包括：办公费31.03万元、印刷费15.34万元、电费15.10万元、邮电费7.16万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费5.31万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费1.67万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、劳务费0万元、委托业务费3.26万元、工会经费7.43万元、福利费15.46万元、公务用车运行维护费10.91万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出9.02万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算为10.91万元，完成预算100%，上年为9.30万元，较上年度增加17.31%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2025年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算10.91万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2024年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出10.91万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2024年度增加1.61万元，增加17.31%。主要原因是2025年刷经寺镇业务量增加。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2025年12月31日，单位共有公务用车4辆，其中：消防车1辆、越野车3辆。

公务用车运行维护费支出10.91万元。主要用于下村开展工作等日常工作所需的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2024年度减少0.10万元。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2025年度政府性基金预算财政拨款支出38.46万元。主要用于农村基础设施建设支出38.46万元，相比2024年增加38.46万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2025年度，红原县刷经寺镇人民政府机关运行经费支出904.98万元。

（二）政府采购支出情况

2025年度，红原县刷经寺镇人民政府政府采购支出总额407.27万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出405.16万元、政府采购服务支出2.11万元。授予中小企业合同金额407.27万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.11万元，占政府采购支出总额的0.52%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，红原县刷经寺镇人民政府共有车辆4辆，其中：消防车车1辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2025年度预算编制阶段，绩效自评报告详见附件。

 

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映机关事业机构产生的人员经费及公用经费及专项费用。

10.文化旅游体育与传媒：指用于文化站等文化方面经费。

11.社会保障和就业：指指机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出等。

12.卫生健康：指行政单位医疗保险支出、事业单位医疗保险支出、指公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出，反映事业单位职工补充医保。

13.节能环保：指环境保护管理事务支出。

14.城镇社区：指用于满足经济建设和各项事业的需要。

15.农林水：指用于农业、林业、水务支出。

16.住房保障：指职工行政事业住房公积金支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 附件

 

附件1

红原县刷经寺镇人民政府

关于2025年度部门整体支出绩效评价

自评报告

 

一、部门基本情况

（一）机构组成。

刷经寺镇核算机构为刷经寺镇机关和刷经寺镇事业2个。

（二）机构职能。

根据刷经寺镇三定方案（红委办【2023】127号）。

（1）镇党委工作职责

镇党委是本镇各项工作的领导核心，是农村改革和经济建设的直接组织者和领导者，主要职责：

负责贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本镇党员代表大会的决议；

讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题；

领导镇政权机关和群众组织，支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规及各自章程充分行使职权；

加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设；

按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔、考核和监督工作；

领导本镇的社会主义民主法制建设和精神文明建设，做好社会治安综合治理和计划生育等工作。

（2）人大主席团工作职责

1.负责召开本级人民代表大会会议的具体准备工作；

2.负责联系本级人民代表大会代表，组织代表开展活动，总结交流代表小组活动经验；

3.反映代表和群众对本级人民政府工作的建议、批评和意见；

4.参加本级人民政府的重要会议；

5.组织实施本级人民代表大会和主席团决定的有关事项；

6.督促办理代表和人民群众的来信来访。

（3）政府工作职责

1.贯彻执行党的路线方针政策和国家法律法规，贯彻执行上级行政机关的决议、命令及同级党委的决定，执行镇人民代表大会的决议；

2.对镇人民代表大会及其主席团和上级行政机关负责并报告工作；

3.编制和执行镇国民经济和社会发展计划，编制并执行财政预算；

4.管理本行政区域经济和各项社会事业的行政工作；

5.负责辖区内行政执法工作，维护社会秩序，保护公民人身、民主、财产等合法权利，保护各种经济组织的合法权益；

6.指导、支持和帮助村民委员会工作；

7.法律规定赋予烦人其它职责。

（4）人民武装部工作职责

1.负责民兵组织建设、政治教育、军事训练；

2.为本系统自主择业转业干部提供管理和服务；

3.组织带领民兵完成战备执勤任务，配合公安部门维护社会治安；

4.战时组织带领民兵参军参战，支援前线；

5.负责征兵工作和预备役士兵、预备役军官登记统计工作；

6.协同预备役部（分）队落实参训人员，做好兵员的管理、动员集结等工作；

7.协助有关部门开展国防教育，做好退伍人员的安置和烈军属的优抚工作；

8.完成地方党委、人民政府和上级军事机关交给的其他工作任务。

（三）人员概况。

截至2025年末，本单位2025年末实有人数为36人，行政人员为25人，事业人员为11人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

刷经寺镇2025年年初预算收入为一般公共预算拨款收入3303.89万元，决算报表收入为3303.89万元。

（二）支出情况。

刷经寺镇2025年年初预算支出3342.36万元，其中一般公共服务支出1270.20万元、国防支出3万元、文化旅游体育与传媒支出5.16万元、社会保障和就业支出140.60万元、卫生健康支出57.68万元、节能环保支出704.99万元、城乡社区支出47.42万元、农林水支出1030.20万元、住房保障支出82.60万元、灾害防治及应急管理支出0.50万元。决算报表支出为3342.36万元，其中一般公共服务支出1270.20万元、国防支出3万元、文化旅游体育与传媒支出5.16万元、社会保障和就业支出140.60万元、卫生健康支出57.68万元、节能环保支出704.99万元、城乡社区支出47.42万元、农林水支出1030.20万元、住房保障支出82.60万元、灾害防治及应急管理支出0.50万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

（1）履职效能。

城镇环境综合治理专项经费及“道安办”经费，下达资金8万元。项目绩效目标为以该项目为支撑，对全镇辖区环境卫生进行整治，进一步提升群众生活环境和生活质量，资金支付率为100%。

红原县刷经寺镇人居环境提升建设项目，资金250.29万元。项目绩效目标为通过实施人居环境提升建设项目，持续改善项目区域村容村貌，完善农村基础设施配套，整治环境卫生短板，提升群众居住品质；健全长效管护机制，巩固人居环境整治成效，增强群众获得感、满意度，资金支付率为97%。

红原县地质灾害隐患点治理及山水林田湖草沙一体化保护和系统治理项目，资金200.00万元。项目绩效目标为有效消除地质灾害安全隐患，提升区域防灾减灾水平，修复改善生态环境，增强水土保持和生态涵养能力，完善长效管护机制，切实保障群众生命财产安全，持续改善区域生态面貌，提升生态治理综合效益，资金支付率为85.36%。

（2）预算管理。围绕预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出进行绩效分析。

按照县财政预算编制工作要求，结合单位工作实际，召开预算绩效目标制定、预算编制会议，按照“两上两下”编制方式，全面、及时、完整地编制了单位预算，并经财政部门审核下达。

单位收入全部为财政拨款收入，统筹较为全面、精细。

在预算执行中，我镇严格按工作开展进度、预算资金计划等执行，分管财务领导定期不定期督查单位预算执行情况，并加强与财政部门的衔接沟通。对涉及的项目资金严格按项目实施进度拨付预算资金，加强了财政资金的事前、事中、事后监管，无超进度、超预算拨付资金。我镇严控“三公”经费，年初预算为10.91万元，其中公务用车运行维护费为10.91万元，公务接待费0万元，决算支出为10.91万元，其中公务用车运行维护费为10.91万元，公务接待费0万元。

（3）财务管理。我镇财务人员为出纳、会计2名。我镇严格遵守各项财经纪律和财务管理制度，及时公开预决算情况，自觉接受财政和社会监督。我镇在预算编制、预算执行、支出绩效、公开方面，严格按照规定执行合理安排支出，使财政资金发挥最大使用效益。

（4）资产管理。截至2025年底，我镇固定资产原值为508.60万元，累计折旧为171.37万元，净值为337.23万元，其中，土地、房屋及构筑物251.12万元；家具、用具、装具及动植物34.04万元；设备52.07万元。无闲置资产。

（5）采购管理。2025年项目项目申报内容与具体实方内容相符、申报目标合理可行。资金计划及到位，资金到位率100%。项目资金严格按照相关规程进行拨付，该项目均严格按照合同价支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，采购管理制度健全，严格执行财务管理制度。

四、评价结论及建议

（一）存在问题

一是因项目建设，年初预算编制先见性不足，与实际支出存在偏差；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。虽然设立了项目资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化；四是财务人员业务能力较差，理解不到位。

（二）改进建议

一是细化预算编制工作，认真做好年初预算编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关要求进行编制。二是不断加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习，规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

 

 

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表