红原县阿木乡人民政府2024年度部门决算分析报告

（一）基本情况。
1．主要职能。
主要职责是：认真贯彻执行党和国家的各项方针、政策；负责辖区内的地区性、群众性、公益性、社会性工作；负责辖区内的城市建设和管理等工作；负责辖区内的维护稳定及社会治安治理工作，依照规定做好出租屋和外来暂住人员的管理工作；负责民事调解、法律服务工作，维护居民的合法权益；负责社区建设和管理，积极开展社区服务工作，发动和组织社区成员开展各类社区公益活动；负责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作；发展街道经济，管理街道资产；组织提供人才、科技、信息和其他各种服务，推动街道经济发展和维护市场经济秩序；负责计划生育、劳动就业和民事调解等工作；保障少数民族的权益。指导和帮助村民委员会和社区居民委员会搞好组织建设和制度建设以及群众自治；按照县人民武装部的要求做好人民武装工作；配合有关部门做好防汛、防风、防火、防震、抢险和防灾工作。向县人民政府反映居民群众的意见和要求，办理人民群众来信来访事项。承办县委、县府交办的其他事项。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
本单位本年度纳入本套决算编制范围的独立编制机构数共1个，比上年增加0个；独立核算机构数共1个，比上年增加0个。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
本单位本年度年末实有人数为28人，比上年减少0人；年末实有离退休人数为0人，比上年增加0人。年末实有其他人数为0人，比上年增加0人。
（二）当年取得的主要事业成效。
全面从严治党纵深推进。紧密结合“三会一课”与主题教育，组织深入学习习近平总书记重要讲话等精神，中心组学习 11 次。党员发挥先锋模范作用，带头参与巡护等工作。与村支部签订党建责任书，强化党员队伍管理并纳入考核体系。规范管理驻村工作队，合理安排休假等事宜。遵循党员发展方针，新增发展党员 2 名，转正 2 名，为党组织注入新鲜血液，增强组织活力与战斗力。
乡村振兴工作扎实稳健推进。对 141 户脱贫户展开“回头看”，精准识别贫困状况，将 3 户纳入帮扶体系，并开展两轮全面深入的防返贫排查。严格围绕乡村振兴的总要求，在产业、教育、医疗等多方面协同发力，筑牢返贫防线，确保脱贫成果稳固。
特色产业蓬勃发展。畜牧业方面，发放 554.1415 元生态奖补金，精心打造 5 个家庭生态牧场，同时强化防疫工作，大力扶持合作社，创新推进第五轮“金牦牛”轮换饲养模式，促进畜牧业可持续发展。文旅产业加速融合，紧紧围绕本土特色品牌，深挖文化内涵，开发旅游资源，以文旅融合为引擎，带动群众增收致富。
民生项目圆满完成。斥资约 805.6 元着力实施 6 个关乎民生福祉的关键项目，涵盖村集体牲畜采购、人居环境优化提升、产业到户补助等重要领域。目前，各项目已顺利完工或即将完成资金拨付，为乡村长远发展筑牢根基。
社会事业大步迈进。义务教育纳入整体规划，班子成员与学校紧密联系，控辍保学成效斐然，多次开展校园安全专项检查，营造安全良好的教育环境。民政工作扎实开展，各类补助按时足额发放，541 人享受低保等政策保障，57人享受重残补助，47人享受困残补助，6户6人纳入五保户供养。织密民生兜底保障网。卫生健康事业有序推进，结合“两联一进”活动，广泛宣传计生知识，发放千余宣传单与三千余避孕药具，提升群众健康意识。
安全生产常抓不懈。明确党政领导、一岗双责及“三个必须”责任制，层层签订责任书，压实安全责任。重点针对多领域开展安全隐患排查整治，组织演练 4 次，提升应急处置能力。发动群众参与，1500余份责任书签订，3000 余份宣传材料发放，营造全民关注安全的浓厚氛围。
生态环保成效显著。坚决落实“党政同责”，党委专题研究部署 5 次。严格落实禁牧 50.8 万亩、草畜平衡 68.8 万亩政策，725 户积极参与。7 名河长与 128 名管护员常态化巡查，开展环境整治 20 余次，大力推进庭院及人居环境整治项目，全面提升乡村环保能力与水平。
社会稳定坚实有力。通过“微网实格”排查整治 159 起问题，强化边界联防与治安综治，深入宣传“扫黑除恶”专项斗争。依法管理寺庙，全力推进“平安阿木”建设。有效防范化解各类风险，严格管控网络账号。成功排查化解 17 起矛盾纠纷，开展民族团结进步创建宣讲 55 次，以法治为引领推进依法治乡，为乡村发展提供坚实法治保障。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
本单位本年度收入的年初预算数为15246369.86元，上年度收入的年初预算数为9649044.12元，差异为5597325.74元；主要原因本年度民生项目增多。本年度支出的年初预算数为15246369.86元，上年度支出的年初预算数为9649044.12元，差异为5597325.74元；主要原因本年度民生项目增多。
（二）收入支出预算执行情况。
本年度支出全年预算数为14880280.82元，支出决算数为14816468.53元，预算完成度为99.57%。本单位上年度收入全年预算数为11717303.78元，收入决算数为11717303.78元，预算完成度为100.00%。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，年初预算收入15246369.86元，决算收入14816468.53元，差异金额429901.33元。年初预算支出15246369.86元，决算支出14816468.53元，差异金额429901.33元。
（2）差异原因分析。
厉行节约。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。
本单位本年度总收入为14816468.53元。其中：一般公共预算财政拨款收入为14816468.53元，占比100.00%；政府性基金预算财政拨款收入为0.00元，占比0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入为0.00)元，占比0.00%；上级补助收入为0.00元，占比0.00%；事业收入为0.00元，占比0.00%；经营收入为0.00元，占比0.00%；附属单位上缴收入为0.00元，占比0.00%；其他收入为0.00元，占比0.00%。本年度总支出为14816468.53元。其中：一般公共服务支出为6518914.93元，占比36.354.00%；外交支出为0.00元，占比0.00%；国防支出为20000元，占比0.13%；公共安全支出为0.00元，占比0.00%；教育支出为0.00元，占比0.00%；科学技术支出为0.00元，占比0.00%；文化旅游体育与传媒支出为56400元，占比0.38%；社会保障和就业支出为2163012.56元，占比14.60%；卫生健康支出为389649.68元，占比2.63%；节能环保支出为43400元，占比0.29%；城乡社区支出为88833元，占比0.70%；农林水支出为4926318.36元，占比33.25%；交通运输支出为0.00元，占比0.00%；资源勘探工业信息等支出为0.00元，占比0.00%；商业服务业等支出为0.00元，占比0.00%；金融支出为0.00元，占比0.00%；援助其他地区支出为0.00元，占比0.00%；自然资源海洋气象等支出为0.00元，占比0.00%；住房保障支出为599940元，占比4.05%；粮油物资储备支出为0.00元，占比0.00%；国有资本经营预算支出为0.00元，占比0.00%；灾害防治及应急管理支出为10000元，占比0.07%；其他支出为0.00元，占比0.00%；债务还本支出为0.00元，占比0.00%；债务付息支出为0.00元，占比0.00%；抗疫特别国债安排的支出为0.00元，占比0.00%。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
本年度一般公共预算财政拨款收入相比上年度增加3099164.75元，主要原因为本年度民生项目增多；政府性基金预算财政拨款收入相比上年度增加0.00元；国有资本经营预算财政拨款收入相比上年度增加0.00元；上级补助收入相比上年度增加0.00元；事业收入相比上年度增加0.00元；经营收入相比上年度增加0.00元；附属单位上缴收入相比上年度增加0.00元；其他收入相比上年度增加0元。本年度一般公共服务支出相比上年度减少135070.38元，主要原因为本年度年终人员减少，相关人员经费和公用经费减少，外交支出相比上年度增加0.00元；国防支出相比上年度增加20000元，主要原因为本年度细化预算科目；公共安全支出相比上年度增加0.00元；教育支出相比上年度增加0.00元；科学技术支出相比上年度增加0.00元；文化旅游体育与传媒支出相比上年度增加56400元，主要原因为本年度细化预算科目；社会保障和就业支出相比上年度增加1173033.78元，主要原因为本年度调整人员社会保险；卫生健康支出相比上年减少-.76元，主要原因为年中人员调走，医疗保险缴纳减少；节能环保支出相比上年度增加43400元，主要原因为本年度细化预算科目；城乡社区支出相比上年度减少767元，主要原因为资金小部分结余；农林水支出相比上年度增加2025439.51元，主要原因为工程项目较上年增多；交通运输支出相比上年度增加0.00元；资源勘探工业信息等支出相比上年度增加0.00元；商业服务业等支出相比上年度增加0.00元；金融支出相比上年度增加0.00元；援助其他地区支出相比上年度增加0.00元；自然资源海洋气象等支出相比上年度增加0.00元；住房保障支出相比上年度增加38115.99元，主要原因为公积金调整；粮油物资储备支出相比上年度增加0.00元；国有资本经营预算支出相比上年度增加0.00元；灾害防治及应急管理支出相比上年度增加10000元，主要原因为本年度细化预算科目；其他支出相比上年度减少113268.4元，主要原因为上年度存在代管资金，本年度无代管资金；债务还本支出相比上年度增加0.00元；债务付息支出相比上年度增加0.00元；抗疫特别国债安排的支出相比上年度增加0.00元。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。
本单位本年度“三公”经费支出决算数为91990.91元，相比上年度增加613.53元，主要原因为公务用车费用增加。其中:因公出国（境）费支出决算数为0.00元，相比上年度增加0.00元；公务用车购置及运行维护费支出决算数为91990.91元，相比上年度增加613.53元，主要原因为公务用车增加；公务接待费支出决算数为0.00元，相比上年度增加0.00元，。 本年度“三公”经费支出预算数为92000元，决算数为91990.91元，预算完成度为99.99%。本年度因 公出国（境）费人均支出为0.00元，公务用车购置及运行维护费人均支出为3285.39元，公务接待费人均支出为0.00元。
（2）会议费支出情况：本单位本年度会议费支出决算数为23500元，相比上年度增加23500元，主要原因为本年度细化预算科目；会议费人均支出为839.29元。
（3）培训费支出情况：本单位本年度培训费支出决算数为11737元，相比上年度减少5421元，主要原因为培训费用在差旅费支出；培训费人均支出为419.18元。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
无。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无。
4.财政拨款收入、支出分析。
本单位本年度财政拨款收入为14816468.53元，财政拨款支出为14816468.53元，其中基本支出8820714.55元，基本支出中人员经费支出为8347085.88元，公用经费支出为473628.67元；项目支出为5995753.98元。
5.非财政拨款收入分析。
无
（三）年末结转和结余情况。
1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
无结转结余。
2．消化结转和结余的对策。
无结转结余。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
年末单位资产合计2860980.59元，其中：货币资金320128.7员，固定资产2540851.89元，在建工程0元；负债0元。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
本单位2024年项目支出5995753.98元，其中：基本建设类项目5135351.48元，非基本建设类项目860402.5元。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。
我乡今年根据财政资金的安排情况，加强了资金使用的管理工作，对我乡各大平台数据进行了定期的上报。加强了对各平台的管理及使用，对我乡服务于民生工作全面发展发挥了积极作用，完成了上级要求的绩效目标任务。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
存在的问题：一是财务人员业务不够精通，二是部分报表上报时间不够及时。下一步改进措施：一是加强对财务人员的业务知识培训，二是加强与财政部门的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
2024年度在做好和出纳的对账工作的基础上，认真完成了定期与银行、财政等部门的收支对账工作。一方面，及时编制财务报表，如月报、季报、年报、部门预算报表、决算报表等，保证了财务数据的准确性。另一方面，加强与财政的沟通，圆满完成各项定期和不定期报表工作。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
已按要求公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
无。
2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
无。
3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
无
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%