第一部分 部门概况

 

一、部门职责

1、县应急局贯彻落实党中央关于应急工作的方针政策和省委、州委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对应急工作的集中统一领导。

2、负责应急管理工作，组织和指导各乡（镇）、各部门（单位）应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作。负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理工作。

3、拟订应急管理、安全生产等规范性文件，组织编制应急体系建设、安全生产综合防灾减灾救灾规划。

4、负责组织、指导应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，牵头组织编制综合应急防灾减灾预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，负责应急预案衔接工作，组织开展预案演练并落实，推动应急避难设施建设。

5、按照国家、省、州相关政策和规定负责消防、森林和草原火灾扑救、抗洪抢险、地震和地质灾害救援、生产安全事故救援等专业应急救援力量建设，依法依规统筹指导各乡（镇）及社会应急救援力量和应急保障能力建设。

6、负责组织、协调灾害救助工作，组织和指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，管理、分配中央、省、州下拨及县级救灾款物并监督使用。

7、依法承担县政府安全生产综合监督管理责任，指导协调、监督检查县有关部门和各乡（镇）政府安全生产工作，组织开展安全生产巡查、督查、考核工作。

8、按照分级、属地原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作。协助做好国家、省、州在县工矿商贸企业安全生产监督管理工作。负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。

9、负责应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，组织和指导应急管理、安全生产的科学技术推广应用和信息化建设工作。

10、完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

红原县应急管理局下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，其他事业单位1个。

纳入红原县应急管理局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.红原县应急管理局机关

2.红原县应急管理局事业

第二部分 2024年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1101.17万元。与2023年度相比，收、支总计各减少929.31万元，下降45%。主要变动原因是项目减少。

 

 

 

 

 

 

 

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）

 

二、 收入决算情况说明

2024年度收入合计1101.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1101.17万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

 

 

 

 

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2024年度支出合计1101.17万元，其中：基本支出885.07万元，占80.4%；项目支出216.1万元，占19.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

 

 

 

 

 

 

（图3：支出决算结构图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1101.17万元。与2023年度相比，收、支总计各减少929.31万元，下降45%。主要变动原因是项目减少。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1101.17万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少929.31万元，下降45%。主要变动原因是项目减少。

 

 

 

 

 

 

 

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1101.17万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出114.65万元，占10%；卫生健康支出47.07万元，占4%；农林水支出0.87万元，占0%；住房保障支出63.23万元，占6%；灾害防治及应急管理支出875.35万元，占80%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算支出决算数为1101.17万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（208）决算为：支出决算为114.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）62.15万元；机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）支出决算为52.5万元。

2.卫生健康支出（210）:支出决算为47.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其中：行政单位医疗（2101101）支出决算为20.34万元；事业单位医疗（2101102）支出决算为17.22万元；公务员医疗补助（2101103）支出决算为5.09万元；其他行政事业单位医疗支出（2101199）支出决算为4.42万元。

3.农林水支出（213）：支出决算为0.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其中：防汛（2130314）支出决算为0.87万元。

4.住房保障支出（221）：支出决算为63.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其中：住房公积金（2210201）支出决算为63.23万元。

5.灾害防治及应急管理支出（224）：支出决算为875.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其中：行政运行（2240101）决算支出数为357.43万元；一般行政管理事务（2240102）支出决算为7.99万元；灾害风险防治（2240104）支出决算为26.73万元；安全监管（2240106）支出决算为10.28万元；应急救援（2240108）支出决算为87.39万元；应急管理（2240109）支出决算为9.98万元；事业运行（2240150）支出决算为302.69万元；其他应急管理支出（2240199）支出决算为72.87万元；地震监测（2240504）支出决算为72.87万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出885.07万元，其中：

人员经费804.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费80.27万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为19.86万元，完成预算100%，较上年度减少0.29万元，减少1.4%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算19.76万元，占99%；公务接待费支出决算0.1万元，占1%。具体情况如下：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出19.86万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出19.76万元。截止2024年12月底我单位有公务用车3辆，主要用于安全生产执法及应急救援工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度增加0.05万元，减少33%。主要原因是控制接待。

国内公务接待支出0.1万元，主要用于接待小金县应急管理局赴红原开展安全生产强安2024监管交叉执法用餐费等。国内公务接待2批次，12人次（不包括陪同人员），共计支出0.1万元，具体内容包括：接待小金县应急管理局赴红原开展安全生产强安2024监管交叉执法0.05万元；接待马尔康县应急局开展交叉执法检查餐饮费0.05万元；

无外事接待支出。

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，红原县应急管理局机关运行经费支出80.27万元，比2023年度减少0.63万元，增长4.1%。主要原因是例行节约。

（二）政府采购支出情况

2024年度，红原县应急管理局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，红原县应急管理局共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备1套。

（四）预算绩效管理情况

根本部门按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况看，依据整体绩效目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应；与本年度部门预算资金相匹配。严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 名词解释

 

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业-机关事业单位基本养老保险：指单位为职工缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费不在此科目反映。

6.社会保障和就业-职业年金缴费：指单位为职工实际缴纳的职业年金（含职业年金补给支出）。由单位代扣的工作人员职业年金，不在此科目反应。

5.医疗卫生与计划生育-职工基本医疗保险缴费：指单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

6.医疗卫生与计划生育-公务员医疗补助缴费：指按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

7.资源勘探信息等支出-安全生产监管-行政运行：指政府对资源勘探信息等事务支出，包括资源勘探业、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、安全生产监管、国有资产监管及支持中小企业发展和管理等方面支出。

8.住房保障-住房公积金：指单位按规定为职工缴纳的住房基金。

9.灾害防治及应急管理支出：反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

10.国防支出：反映政府用于国防方面的支出。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

 

2024年度部门预算绩效评价报告

（红原县应急管理局）

 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。根据中共红原县委办公室、红原县人民政府办公室关于印发《红原县应急管理局职能职责、内设机构和人员编制规定》的通知。红原县应急管理局为正科级行政单位。挂红原县安全生产委员会办公室牌子。下设参公单位2个，为应急管理综合执法大队、应急保障中心；事业单位2个，为政府专职消防队、森林草原防火指挥中心，4个内设股室，单独设立1个财务室。    

（二）机构职能。

1.县应急局贯彻落实党中央关于应急工作的方针政策和省委、州委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对应急工作的集中统一领导。

2.负责应急管理工作，组织和指导各乡（镇）、各部门（单位）应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作。负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理工作。

3.拟订应急管理、安全生产等规范性文件，组织编制应急体系建设、安全生产综合防灾减灾救灾规划。

 4.负责组织、指导应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，牵头组织编制综合应急防灾减灾预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，负责应急预案衔接工作，组织开展预案演练并落实，推动应急避难设施建设。

 5.按照国家、省、州相关政策和规定负责消防、森林和草原火灾扑救、抗洪抢险、地震和地质灾害救援、生产安全事故救援等专业应急救援力量建设，依法依规统筹指导各乡（镇）及社会应急救援力量和应急保障能力建设。

 6.负责组织、协调灾害救助工作，组织和指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，管理、分配中央、省、州下拨及县级救灾款物并监督使用。

 7.依法承担县政府安全生产综合监督管理责任，指导协调、监督检查县有关部门和各乡（镇）政府安全生产工作，组织开展安全生产巡查、督查、考核工作。

  8.按照分级、属地原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作。协助做好国家、省、州在县工矿商贸企业安全生产监督管理工作。负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。

  9.负责应急管理、安全生产宣传教育和培训工作，组织和指导应急管理、安全生产的科学技术推广应用和信息化建设工作。

 10.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。我单位为独立核算全额拨款行政单位。截止2024年底我单位共有编制45个，其中公务员编制9个，行政工勤编制1个，参公编制17个，事业单位编制18个，在职33人。

二、部门资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

本部门2024年机关收入695.03万元，为一般财政拨款收入。事业收入406.12万元，为一般财政拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况

1.2024年机关基本支出478.94万元，其中人员经费437.2万元，公用经费41.73万元；项目支出216.09万元，其中基本建设类项目159.14万元。

2.2023年事业基本支出406.12万元，其中人员经费367.6万元，公用经费38.52万元；无项目支出。

（三）结余分配和结转结余情况。红原县应急管理局2024年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。安全生产工作，已压实安全生产责任，狠抓隐患排查整治，严抓执法监管，强化安全生产举报奖励机制；森林草原防灭火工作，已强化健全责任体系，强化火源管控，开展隐患排查工作；防震减灾工作，已加强组织领导，强化避难场所建设，加强预警能力建设，优化三网一员队伍结构。防汛抗旱工作，已严格落实县乡村防汛体系建设，及全县50个山洪危险区，22个地灾隐患点全覆盖排查。

2.预算管理。一是预算编制质量，严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制的科学性和准确性；二是单位收入统筹，本部门无自有收入；三是支出执行进度，1-6月预算执行55%,1-10月预算执行80%；四是预算年终结余，我单位本年度无结余；五是严控一般性支出，严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出情况。

3.财务管理。一是本部门已建立财务管理制度；二是部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求；三是部门资金使用符合相关财务管理制度规定。

4.资产管理。我单位不存在闲置资产。

5.采购管理。部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额20万元，1—12月预算执行总体进度为 93 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数12个，涉及预算总金额925.88万元，1—12月预算执行总体进度为23%，其中：预算结余率大于10%的项目共计 5个。

1.项目决策。一是决策程序，部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序；二是目标设置，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；三是项目入库，部门预算项目在规定时间完成项目入库。

2.项目执行。一是执行同向，部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向存在部分偏差；二是项目调整，部门预算项目采取对应调整措施，三是执行结果，部门预算项目预算执行情况较差。

3.目标实现。部门预算项目绩效目标数量指标已全部完成，不存在与预期目标的偏离情况，部门预算项目绩效目标效益指标实施效果良好。

（三）重点领域绩效分析。本部门红原县地震地下流体观测台站是政府采购项目，2024年完成建设。

（四）绩效结果应用情况。2024年部门自评质量较弱，需进一步规范资金的管理和使用，加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。红原县应急管理局自评2024年部门预算支出绩效综合自评得分为90分。

（二）存在问题。从2024年度部门整体预算收支各指标完成情况看,目前在部门整体预算编制、执行和管理过程中,还存在一些问题和不足: 部门整体预算编制、执行和管理质量不高。

（三）改进建议。建议财政部门切实加大对预算单位的支出绩效评价业务培训和工作指导力度，以全面提升预算支出绩效整体水平。 

 

附表：1.部门预算绩效自评打分表
2.部门整体绩效目标完成情况自评表
3.部门预算项目支出绩效评价表（2024 年度）

 

 

 

 

 

 

 

附表1   红原县2024年度部门整体支出绩效评价指标体系表 （自评表）
一级指标	二级指标	三级指标	分值	指标解释	评分标准	得分说明	自评 得分
（10分） 预算管理	预算编制（5分）	预算安排准确性	5	反映部门（单位）年初预算安排的准确性	指标得分=（预算资金总来源-中期评估调整取消资金-预算结余注销资金）/预算资金总来源*指标分值，预算资金总来源是指年初预算与执行中追加预算（不含当年中央、省专款）总和	年初预算编制安排较精准	3
	执行进度（5分）	部门总体执行进度	5	部门（单位）按要求严格预算管理	部门总体执行进度达96%以上，不扣分；达92%以上，按80%打分；达88%以上，按60%打分；未达到88%，不得分。 部门总体执行进度=财政拨款执行数÷财政拨款调整预算数，财政拨款包括当年一般公共预算财政拨款数和政府性基金预算财政拨款数、上年结转一般公共预算财政拨款数和政府性基金预算财政拨款数以及通过收回的存量资金再安排的预算数。调整预算数不包括年终时已进入政府采购程序的项目和跨年度执行的基建项目。	部门总体执行度达96%以上。	4
（10分） 目标管理	绩效目标（10分）	目标填报	2	考核部门是否按要求编制专项资金、部门专项类项目绩效目标	应编制绩效目标的专项类项目、专项资金未按要求申报绩效目标，发现1个项目扣0.5分；填报内容不规范，发现1处扣0.5分。直至扣完	严格按要求编制专项资金、部门专项类项目绩效目标	2
		目标量化	3	考核部门申报绩效目标的量化程度	专项类项目、专项资金设定的产出指标均应量化，效果指标中应至少50%以上量化指标。发现1个项目未达到要求扣0.5分，直至扣完。	专项项目及专项资金设定产出指标量化达50%以上	3
		目标匹配	5	考核部门申报的绩效目标是否与部门职能职责相关	专项类项目、专项资金设定的绩效目标与部门职能职责不一致的，发现一个项目扣1分，直至扣完。	部门申报的绩效目标与部门职能职责是一致性	4
（10分） 部门管理	基础管理（4分）	管理制度健全性	1	部门（单位）为加强预算管理、推进厉行节约、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整	是否已制定或具有预算资金管理办法、厉行节约管理措施、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行。定性评价。	按照预算资金管理办法已经制定相关制度，执行力度较好	1
		资金使用合规性	1	部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定	是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。发现一个问题点扣0.25分。	符合财经法规和财务管理制度	1
		财务监控有效性	2	考察部门是否对部门内部、各所属单位，专项资金分配的区（市）县或项目实施主体进行工作监督和定期考核。	对部门内部、下属单位、分配的专项资金①制定明确的财务监控监督措施，得1分；②监控、监督措施执行有效，得1分。	有财务监管制度，监管措施	1
	行政成本（1分）	“三公”经费控制	1	当年“三公”经费预算与当年决算比，反映“三公”经费控制情况	部门“三公”经费决算数一项超预算扣0.5分，两项扣1分。	当年“三公”经费未超预算	1
	政府采购（1分）	采购规范性	1	考察政府采购项目 的采购程序、 采购方式的规范性	采购方式、程序中每一点不规范，扣 0. 5 分，直至扣完。	采购程序规范，严格按照政府采购办法执行	1
	资产管理（2分）	固定资产在用率	2	部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率， 用以反映和考核部门固定资产使用效率及程度。	固定资产在用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。 固定资产在用率达到 95%以上得满分。 相较95%，每降低 5个百分点扣1分，直至扣完。	固定资产在用率达95%以上	1
	信息公开（2分）	信息公开	2	除涉密单位和信息外，考核部门（单位）是否按财政要求及时完成预算、决算、绩效等信息公开工作	一项公开工作未完成的扣1分，直至扣完。	按财政要求及时完成预算、决算、绩效等信息公开工作	1
（70分） 履职效能	严格督促落实属地管理责任、行业监管责任和企业主体责任，加快应急管理体制改革创新，全面提升防灾减灾救灾能力，维护人民群众生活财产安全。	任务完成率	10	得分=分值×实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100%。实际完成任务量大于绩效目标设定任务量得满分。	1.履职效能指标设定，由部门根据职能职责、年度工作计划等梳理年度重点工作任务。各项重点任务分值，由部门根据任务重要性在总权重分值（70分）中分配。 2.重点任务指标设定，应根据相关重点任务实际情况，设置具体三级指标。其中，任务完成率和满意度指标是共性指标，每一项重点任务均应设定，共性指标分值应占该重点任务重分值的40%（任务完成率和满意度指标各占20%，如该重点任务不适合做满意度调查，可不设满意度指标，满意度分值合并到任务完成率指标）。关键绩效指标为个性指标，根据具体任务实际确定，每项重点任务至少设定2个关键业绩指标，量化指标不少于1个，个性指标分值应占该重点任务重分值的60%，由部门按指标重要性进行分配。	贯彻落实党中央关于应急工作的方针政策和省委、州委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对应急工作的集中统一领导，负责应急管理工作防灾减灾救灾工作，应急保障工作及安全生产工作	8
		服务对象(受益)对象满意度	4	根据满意度调查评分		群众满意度较好	4
		重点工作完成情况	8	重点工作完成情况		开展执法检查200次，共出动执法人员510人次，下发整改指令书52份，办理安全生产违法案件7起。	7
		绩效目标完成情况	8	绩效目标完成情况		完成绩效目标的90%以上	8
		项目完成及时性	8	项目完成及时性		项目支付率达96以上	8
	应急机制建设、灾害源头防控、工作责任落实、灾害应急处置	任务完成率	10	得分=分值×实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100%。实际完成任务量大于绩效目标设定任务量得满分。		，检查企业（单位）522次，发现问题隐患623项，已完成整改623项，整改率达100%。	10
		服务对象或受益对象满意度	4	公众或服务对象满意度		群众满意度较好	4
		经济效益	6	经济效益		有效保护人民群众及财产安全减少人民群众的财产损失	6
		经济效益	6	社会效益		帮助受灾困难群众克服冬春生活困难，做好社会舆论引导	6
		经济效益	6	可持续发展		地质灾害和应急处置持续发挥作用	6
合计			100				90
注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分=不含该评价内容或指标的实际评价总分/（100-该评价内容或指标所占分值）*100

 

 

 

附表2

 

 

 

 

 

 

 

专项预算项目绩效评价报告

(安全生产专项资金)

 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。为保障全县安全生产方针政策，做好法律宣传等工作，保障群众生命财产安全。

（二）实施目的及支持方向。常态推进安全生产隐患专项整治和风险隐患排查化解工作，紧盯中高考、雅克音乐季、国庆、五一等重点时段，督促指导各行业领域加强隐患排查整治，加大执法检查力度，开展安全生产宣传月、安全生产雪山草地行宣教活动。有效保障人民群众生命财产安全。

（三）预算安排及分配管理。项目预算由财政资金安排预算10万元，资金已到位。

（四）项目绩效目标设置。该项目绩效目标设置了产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标，已根据绩效目标设置完成项目自评工作。

 

二、评价实施

（一）评价目的。通过本次绩效评价进一步了解该项目的实施进展、资金使用、社会效益情况、服务对象满意度，而且通过绩效评价自评，以促进我单位管理好项目，提高财政资金的使用效益。通过对项目的投入、过程、产出和效果四个方面进行客观、公正地评价，总结项目实施过程中的经验，发现问题，提出改进该项目立项投入、组织实施、运行管理的具体建议，进一步加强项目管理，提高财政资金的使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

 

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。安全生产专项资金项目申报财政资金10万元，经县政府、县财政局批准批复该项目资金10万元。2024年该项目资金10万元由县财政拨付，并及时到位，资金到位率100%。截至2024年12月31日该项目资金实际支出为9.98万元。支付进度99.99%，支付依据合规合法，资金严格按照项目预算支出科目进行使用，符合财政资金管理办法等相关规定。

（三）评价选点。应急管理局财务室。

（四）评价方法。单位自评法。

（五）评价组织。为更好地开展绩效评价工作，经领导班子研究决定，成立了以喻春梅为组长（应急管理局副局长），唐良俊（应急管理保障中心副主任）、泽让贡波（应急管理保障中心副主任）为副组长、索郎王姆（办公室工作人员）、王秋霞（会计）为成员的自评小组。

 

三、绩效分析

通过对项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，自评得分91分。

（一）通用指标绩效分析。通过对专项预算项目资金使用进行绩效分析并评分，自评得分50分。

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合相关政策要求，项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，项目资金与项目总体规划、相关行业发展相匹配。

2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况；资金分配因素选取充分考虑实际和需求，资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，资金分配依据充分合理，资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效；项目已按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作。

3.项目实施。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，做到了专款专用，项目实施遵守相关法律法规。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间小于计划完成时间。

（二）专用指标绩效分析。通过对专项预算项目资金行政运转所属指标进行绩效分析并评分，自评得分26分。

1.行政运转。该项目资金按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配、资金管理程序符合专项资金管理要求、资金分配标准符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。2024年安全生产工作按要求正常开展，应急物资保障充足。自评得分15分。

四、评价结论

根据《专项预算项目绩效评价指标评分表》，项目自评得分为91分。项目决策论证充分，资金落实到位，按照实施进度有序推进，资金管理和使用范围严格按照财政资金管理相关规定执行。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

 

 

附表：1.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表1

 

专项预算项目绩效评价报告

(应急专项经费)

 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。提升应急防灾减灾救灾、应急处突备勤能力、加强值班应急值班值守。

（二）实施目的及支持方向。该资金主要用于值班室日常工作支出，保障总值班室人员物资，解决单位汛期、护林防火等期间的应急物资，保障总值班室工作的正常进行。

（三）预算安排及分配管理。项目预算由财政资金安排预算10万元，资金已到位。

（四）项目绩效目标设置。该项目绩效目标设置了产出指标、效益指标、满意度指标、成本指标，已根据绩效目标设置完成项目自评工作。

 

二、评价实施

（一）评价目的。通过本次绩效评价进一步了解该项目的实施进展、资金使用、社会效益情况、服务对象满意度，而且通过绩效评价自评，以促进我单位管理好项目，提高财政资金的使用效益。通过对项目的投入、过程、产出和效果四个方面进行客观、公正地评价，总结项目实施过程中的经验，发现问题，提出改进该项目立项投入、组织实施、运行管理的具体建议，进一步加强项目管理，提高财政资金的使用效益，为下一步预算资金安排提供重要参考。

 

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。应急专项经费项目申报财政资金10万元，经县政府、县财政局批准批复该项目资金10万元。2024年该项目资金10万元由县财政拨付，并及时到位，资金到位率100%。截至2024年12月31日该项目资金实际支出为10万元。支付进度100%，支付依据合规合法，资金严格按照项目预算支出科目进行使用，符合财政资金管理办法等相关规定。

（三）评价选点。应急管理局财务室。

（四）评价方法。单位自评法。

（五）评价组织。为更好地开展绩效评价工作，经领导班子研究决定，成立了以喻春梅为组长（应急管理局副局长），唐良俊（应急管理保障中心副主任）、泽让贡波（应急管理保障中心副主任）为副组长、索郎王姆（办公室工作人员）、王秋霞（会计）为成员的自评小组。

三、绩效分析

通过对项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，自评得分92分。

（一）通用指标绩效分析。通过对专项预算项目资金使用进行绩效分析并评分，自评得分50分。

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合相关政策要求，项目绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，项目资金与项目总体规划、相关行业发展相匹配。

2.项目管理。资金管理办法等管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期情况；资金分配因素选取充分考虑实际和需求，资金分配因素的权重设置有效突出项目实施重点，资金分配依据充分合理，资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效；项目已按要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作。

3.项目实施。项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，做到了专款专用，项目实施遵守相关法律法规。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，项目实际完成时间小于计划完成时间。

（二）专用指标绩效分析。通过对专项预算项目资金行政运转所属指标进行绩效分析并评分，自评得分26分。

1.行政运转。该项目资金按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配、资金管理程序符合专项资金管理要求、资金分配标准符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。2024年应急工作按要求正常开展，保障应急处置。自评得分15分。

四、评价结论

根据《专项预算项目绩效评价指标评分表》，项目自评得分为91分。项目决策论证充分，资金落实到位，按照实施进度有序推进，资金管理和使用范围严格按照财政资金管理相关规定执行。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

 

 

附表：1.专项预算项目绩效目标完成情况自评表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附表1

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表