红原县财政局2025年部门预算编制的说明

红原县财政局

2025年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

（1）拟定和执行红原县财政的发展战略、规划、方针政策，分析研究中、长期财政规划执行情况；贯彻执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全县财政工作。

（2）贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税法规草案、实施办法和规章制度并组织实施。管理中央转贷的特种国债。

（3）承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票基金。

（5）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

（6）会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（7）负责组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

（8）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（9）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县同意规定的开支标准和支出政策。

（10）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。

（11）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一会计制度和补充规定；会同有关部门管理会计专业技术职称工作。

（12）负责财政资金绩效评价。监督检查财税政策、法律法规的执行情况，反映财政收支中的重大问题。依法查处重点违反财经纪律的行为。

（13）制定财政科研计划和教育培训规划；组织财政业务培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全县财政系统抓好精神文明建设和廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。

（14）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（15）承办县政府交办的其他事项。

（二）2025年重点工作任务

（1）加强财源监控，促收入稳增长。强化财税联动工作机制，加强财税部门沟通交流，实时开展财政收入研判。把握增收机遇，以红原安曲“光伏+清洁供暖”25万千瓦光伏项目、S14马尔康至川主寺快速通道等重大项目实施为契机，持续强化税收、非税收入征管组织，保持收入按预期增速增长，确保实现欠发达县域托底帮扶等工作目标。同时，加强对预算收入总量和结构的关注分析，不断提升财政收入质量，增强财政收入可持续性。

（2）强化绩效意识，实现科学管理。一是推动预算绩效管理提质增效。落实部门绩效管理主体责任，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，推动预算和绩效管理一体化。持续优化绩效评价方式方法，提高评价质量。加强绩效结果应用，将绩效结果与改进管理、完善政策、调整预算安排有机衔接，削减或取消低效无效资金。二是加强零基预算理念运用。以加强项目审核为基础改进预算编制，严把新增项目审核关，超出财政承受能力和不符合要求的不安排预算。完善项目分年度预算安排机制，涉及跨年政府采购项目，按照分年支出计划安排预算。

（3）防范化解风险，兜牢兜实“三保”。一是强化政府债务风险管理，将到期本息列入预算，确保按时偿还。坚决遏制债务增量、妥善化解债务存量，积极优化债务结构。完善通报预警机制，加强日常监督管理，对债券项目使用进度慢的部门定期通报，督促加快项目建设进度，形成实物工作量。二是坚决兜实兜牢“三保”底线。牢固树立底线思维，坚持按照国省标准的优先顺序安排“三保”预算，不断优化财政支出结构，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，确保经济持续健康发展和社会大局稳定。

（4）加大支出强度，持续盘活存量。一是在党政机关坚持过紧日子的前提下，加大财政支出强度，支持扩大有效需求，推动“两新”工作落实及“两重”重大项目实施。聚焦特色产业、重大民生等领域财政保障，为加快畜牧业转型，探索清洁能源开发，全域旅游建设等方面提供有力支撑。二是完善财政结转结余资金常态化清理机制，紧盯银行账户“沉睡资金”，加大结余资金收回和结转资金消化力度，精打细算统筹安排使用，避免资金沉淀闲置，有效缓解国库库款支出压力。

（5）主动接受监督，及时进行回应。认真落实县人大及其常委会有关预决算决议，认真落实人大预算审查监督重点有关要求，积极主动回应人大代表关切事项，做好解释说明工作，更好服务人大代表依法履职。强化财政监督与巡视巡察、审计监督等其他监督的贯通协调，推动重大决策部署落实落地。全面推进部门所属单位预算公开，打造“阳光财政”。

二、部门预算单位构成

红原县财政局下设股室10个，其中行政单位6个，参照公务员法管理的事业单位1个：国库集中支付中心，其他事业单位3个。分别是：网管中心、财政评审中心、国有资产管理中心。

三、收支预算总体情况

2025年红原县财政局收入预算总额为1481.31万元，其中：当年财政拨款收入1481.31万元。相应安排支出预算1481.31万元，其中：一般公共服务1243.2万元，社会保障和就业122.84万元，医疗卫生46.89万元，住房保障支出68.39万元。

四、支出预算安排情况

⠂ ⠼/span>红原县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。

基本支出913.71万元。其中人员经费支出834.05万元，机关运行经费79.66万元，其中：办公费10.02万元，印刷费4万元，手续费0.1万元，水费0.6万元，电费7万元，取暖费3.2万元，差旅费7万元，公务接待费3.2万元，工会经费6.14万元，福利费15.02万元，公务用车运行维护费12.2万元，维修维护费1万元，培训费2万元，其他商品和服务费8.18万元。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务1243.2万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）社会保障和就业122.84万元，主要用于机关及下属事业单位养老保险及职业年金缴费。

（三）医疗卫生46.89万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出68.39万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、较上年度增减变化

本年度预算拨款收入1481.31万元较上年度预算1515.95万元减少了2.2%，其中基本行政运行经费预算913.71万元，占全部总预算的61.68%，较上年0.24万元减少了0.02%，原因为压缩各项开支，减少基本支出；专项业务工作经费预算567.6万元，占总预算的38.32%，较上年预算602万元减少了5.7%，主要原因为缩减了项目经费开支，减少相关支出。

六、“三公”经费预算

本年度三公经费预算安排支出为15.4万元，其中：出国费0万元，与上年持平，主要原因为未安排因公出国；公车购置费0元，与上年持平；公务用车维护费支出12.2万元，较上年度预算12.2万元持平，主要原因严格执行“八项规定、六项禁令”；公务接待费3.2万元，较上年度预算持平，主要原因为本年度我们将严格执行“八项规定、六项禁令”，结合本年度工作需要，减少不必要的开支。

七、政府性基金预算收支情况说明

2025年红原县财政局无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

2025年红原县财政局无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购预算情况⠼/span>

2025年度安排政府采购预算0万元。

（二）政府财政国有资产占用情况⠼/span>

截止2024年底，实际共有固定资产价值736万元：其中：设备314.09万元（其中公务用车99.41万元)；业务用房350.82万元，家具、用具、装具及动植物71.1万元，无形资产3.47万元。

（三）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2025年我单位项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面。

⠂ ⠼font face="黑体" >十、名词解释
1.财政拨款收入：指财政部门核拨给单位的财政预算资金。
2.其他收入：指除上述财政部门拨付单位以外的收入。

3.基本支出：指为保障单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
⠂ ⠼font face="仿宋_GB2312" >4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
⠂ ⠼font face="仿宋_GB2312" >5.机关运行经费：为保障单位机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：表1.部门收支总表

表2.部门收入总表

表3.部门支出总表

表4.财政拨款收支预算总表

表5.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表6.一般公共预算支出预算表

表7.一般公共预算基本支出预算表

表8.一般公共预算项目支出预算表

表9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表10.政府性基金支出预算表

表11.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表12.国有资本经营预算支出预算表

表13.部门项目支出绩效目标表（2025年度）
部门预算公开报表（部门公开）财政局
部门项目支出绩效目标表