目 录

 

第一部分 部门概况 3

一、基本职能及主要工作 3

二、当年取得的主要成就 3

第二部分 收入支出预算执行情况分析 4

一、 收入支出预算安排情况 4

二、收入决支出预算执行情况 4

三、年末结转和结余情况 11

四、与预算相关的其他指标分析 11

五、绩效目标完成情况 11

六、本年度部门决算等财务工作开展情况 12

第三部分 名词解释 12

第四部分 附件行政事业单位财务分析指标 14

第五部分 附表 16

 

 

 

 

 

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

我局主要负责贯彻执行国家、省、州、县有关社会保险政策和法律、法规;负责全县企业基本养老保险、机关事业养老保险、工伤保险等社会保险审核、核定、征缴、待遇发放等工作。

2．本单位本年度纳入本套决算编制范围的独立编制机构数共1个，比上年增加0个；独立核算机构数共1个，比上年增加0个。 

3． 本单位本年度年末实有人数为20人，比上年增加3人；年末实有离退休人数为0人，比上年增加0人；年末实有其他人数为0人，比上年增加0人。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述单位工作开展情况及主要事业成效。

一、做好我县被征地农民养老保险保障工作

二、不断加强社会保障体系继续稳步推进参保精准扩面工作。

不断优化最多跑一次改革工作。

三、重点工作

（一）做好机关事业单位养老保险经办工作和退休“中

人”养老保险待遇计发维稳应急工作。

（二）优化企业职工养老保险经办服务。

（三）确保各项待遇按时足额发放。

（四）抓好工伤保险调待、审核等工作。

（五）持续强化风险防控。

（六）养老保险关系无障碍转移情况

（七）加强警示教育，筑牢风险防控防线

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

本单位本年度收入的年初预算数为425.63万元，上年度收入的年初预算数为666.7万元，差异为241.07万元；本年度支出的年初预算数为425.63万元，上年度支出的年初预算数为666.7万元，差异为241.07万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（二）收入支出预算执行情况。

本单位本年度收入调整预算数为400.58万元，收入决算数为400.58万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%。 本年度支出调整预算数为400.58万元，支出决算数为400.58万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）2023年度年初预算收入425.63万元，实际收入400.58万元，差异率6.25%，其中：一般公共财政拨款收入425.63万元。

2023年度年初预算支出425.63万元，实际支出400.58万元，差异率6.25%，按基本支出分类：人员经费年初预算数360.82万元，实际支出363.97万元；公用经费年初预算数24.28万，实际支出22.59万。

 

 

 

（2）2023年度年初预算收入与实际收入相差25.05万元，相差数为我单位企业养老保险省级统筹缺口资金、工伤保险缺口资金。由于2023年度我单位企业养老保险和工伤保险待遇支出基金预算充足，无需使用该笔缺口资金。

2．收入支出结构分析。

（1） 本单位本年度总收入为400.58万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为400.58万元，占比100.00%；政府性基金预算财政拨款收入为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入为0.00)万元，占比0.00%；上级补助收入为0.00万元，占比0.00%；事业收入为0.00万元，占比0.00%；经营收入为0.00万元，占比0.00%；附属单位上缴收入为0.00万元，占比0.00%；其他收入为0.00万元，占比0.00%。本年度总支出为400.58万元。其中：一般公共服务支出为400.58万元，占比0.00%；外交支出为0.00万元，占比0.00%；国防支出为0.00万元，占比0.00%；公共安全支出为0.00万元，占比0.00%；教育支出为0.00万元，占比0.00%；科学技术支出为0.00万元，占比0.00%；文化旅游体育与传媒支出为0.00万元，占比0.00%；社会保障和就业支出为355.06万元，占比88.64%；卫生健康支出为20.65万元，占比5.16%；节能环保支出为0.00万元，占比0.00%；城乡社区支出为0.00万元，占比0.00%；农林水支出为0.00万元，占比0.00%；交通运输支出为0.00万元，占比0.00%；资源勘探工业信息等支出为0.00万元，占比0.00%；商业服务业等支出为0.00万元，占比0.00%；金融支出为0.00万元，占比0.00%；援助其他地区支出为0.00万元，占比0.00%；自然资源海洋气象等支出为0.00万元，占比0.00%；住房保障支出为24.87万元，占比6.21%；粮油物资储备支出为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算支出为0.00万元，占比0.00%；灾害防治及应急管理支出为0.00万元，占比0.00%；其他支出为0.00万元，占比0.00%；债务还本支出为0.00万元，占比0.00%；债务付息支出为0.00万元，占比0.00%；抗疫特别国债安排的支出为0.00万元，占比0.00%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（2）本年度一般公共预算财政拨款收入相比上年度增加20.88万元，主要原因为：各项险种及住房公积金基数上调；政府性基金预算财政拨款收入相比上年度增加0.00万元；国有资本经营预算财政拨款收入相比上年度增加0.00万元；上级补助收入相比上年度增加0.00万元；事业收入相比上年度增加0.00万元；经营收入相比上年度增加0.00万元；附属单位上缴收入相比上年度增加0.00万元；其他收入相比上年度增加0.00万元。本年度一般公共服务支出相比上年度增加0.00万元，外交支出相比上年度增加0.00万元；国防支出相比上年度增加0.00万元；公共安全支出相比上年度增加0.00万元；教育支出相比上年度增加0.00万元；科学技术支出相比上年度增加0.00万元；文化旅游体育与传媒支出相比上年度增加0.00万元；社会保障和就业支出相比上年度增加20.19万元主要原因为：2023年各项险种基数上调；卫生健康支出相比上年度增加1.55万元主要原因为：2023年度医疗保险基数上调；节能环保支出相比上年度增加0.00万元；城乡社区支出相比上年度增加0.00万元；农林水支出相比上年度增加0.00万元；交通运输支出相比上年度增加0.00万元；资源勘探工业信息等支出相比上年度增加0.00万元；商业服务业等支出相比上年度增加0.00万元；金融支出相比上年度增加0.00万元；援助其他地区支出相比上年度增加0.00万元；自然资源海洋气象等支出相比上年度增加0.00万元；住房保障支出相比上年度减少1.93万元，主要原因为在职人员减少；粮油物资储备支出相比上年度增加0.00万元；国有资本经营预算支出相比上年度增加0.00万元；灾害防治及应急管理支出相比上年度增加0.00万元；其他支出相比上年度增加0.00万元；债务还本支出相比上年度增加0.00万元；债务付息支出相比上年度增加0.00万元；抗疫特别国债安排的支出相比上年度增加0.00万元。

3．支出按经济分类科目分析。

（1） “三公”经费支出情况：本单位本年度“三公”经费支出决算数为2.65万元。其中:因公出国（境）费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元；     公务用车购置及运行维护费支出决算数为2.62万元，相比上年度增加0.06万元，主要原因为2023年公车维修费增加；公务接待费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元。 本年度“三公”经费支出预算数为2.65万元，决算数为2.65万元，预算完成度为100.00%。本年度因公出国（境）费人均支出为0.00万元，公务用车购置及运行维护费人均支出为0.17万元，公务接待费人均支出为0.002万元。

	预算	决算
2022年	2.03	2.03
2023年	2.65	2.65

（2）会议费支出情况：本单位本年度会议费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元；会议费人均支出为0.00万元。

（3）培训费支出情况：本单位本年度培训费支出决算数为0.99万元，相比上年度增加0.99万元，主要原因为2022因疫情原因没有培训；培训费人均支出为0.066万元。

4.财政拨款收入、支出分析。

本单位本年度财政拨款收入为400.58万元，财政拨款支出为400.58万元，其中：基本支出中人员经费支出为363.97万元，公用经费支出为22.59万元。项目支出中基本建设类项目支出为14.01万元，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点：基本支出由人员经费及公用经费构成，主要用于本单位日常运转。基本建设类项目支出有非省统资金列支项目类。

 

（三）年末结转和结余情况。

2023年度无年末结转结余

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2023年末单位资产1168.57元，其中库存现金0元、银行存款1168.57元（企改前退休人员慰问金），固定资产原值481948.67元。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

项目资金114130.63元为原国有制企业退休职工统筹项目外生活补贴，共计145人享受，其中143人每月享受69.75元，剩余两人分别为148.51元、152.01元。已按时足额完成拨付。

项目资金26000元为原国有改制企业退休人员慰问金，共计130人享受，每人每年200元。其中126人已足额完成拨付，8人因银行账号错误退回。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我局严格执照财政法规制度管理好本单位的财务，决算报表数据真实可靠，严格按照财政要求编报，报表审核全部通过。 

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

2023年在中共红原政府门户网上公开本单位的2022年度的决算报表数据及2023年的预算数据，主动接受社会公众的监督。在规定时间内按财政要求圆满完成2023年度部门决算工作。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

无意见建议

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

无意见建议

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

三、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5.社会保障和就业：2080505指机关事业单位基本养老保险缴费支出。2080506指机关事业单位职业年金缴费支出。

6.医疗卫生与计划生育：2101101指行政单位医疗支出。2101103指公务员医疗补助。

7.住房保障：2210201指住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

 

 

 

 

 

第五部分 附表

附件：表1.收入支出决算总表

表2.财政拨款收入支出决算总表

表3.收入支出决算表

表4.收入决算表

表5.支出决算表

表6.支出决算明细表

表7.基本支出决算明细表

表8.项目支出决算明细表

表9.项目支出分项目收入支出决算表

表10.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表11. 一般公共预算财政拨款支出决算明明细表

表12.一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表13.一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

表14.预算支出相关信息表

表15.基本数字表

表16.机构运行信息表

表17.基本支出分项目收支情况表

表18.主要指标变动情况表

表19.部门决算量化评价表表

  表20.社保局项目绩效目标自评表

2023-138-红原县社会保险事务中心本级决算公开报表

2023年度部门预算项目支出绩效自评表-1 (2)