红原县财政局关于2024年部门预算编制的说明

红原县财政局

关于2024年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

（1）拟定和执行红原县财政的发展战略、规划、方针政策，分析研究中、长期财政规划执行情况；贯彻执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全县财政工作。

（2）贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税法规草案、实施办法和规章制度并组织实施。管理中央转贷的特种国债。

（3）承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告 县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票基金。

（5）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

（6）会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（7）负责组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

（8）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（9）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县同意规定的开支标准和支出政策。

（10）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。

（11）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一会计制度和补充规定；会同有关部门管理会计专业技术职称工作。

（12）负责财政资金绩效评价。监督检查财税政策、法律法规的执行情况，反映财政收支中的重大问题。依法查处重点违反财经纪律的行为。

（13）制定财政科研计划和教育培训规划；组织财政业务培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全县财政系统抓好精神文明建设和廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。

（14）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（15）承办县政府交办的其他事项。

（二）2024年重点工作任务

（一）健全财政资源统筹机制。一是加强财政收入统筹。持续强化财政收入组织，保持收入在合理区间增长。督促部门和单位履行主体责任，依法依规将取得的各类收入纳入预算管理，统筹安排财政资金和非财政拨款收入。二是调整资产资源配置。加快盘活存量资产，强化新增资产配置预算与存量资产挂钩，提升资产更新配置科学性、规范性，推进资产资源共享共用。三是优化财政支出结构。坚持政府过“紧日子”，将更多财政资源用于推动经济高质量发展、提升城乡治理和社会治理水平、社会事业优质均衡发展等重点领域的财力保障。

（二）完善财政预算管理制度。一是实施预算绩效管理。推进我县成本预算绩效管理工作，逐步建立成本预算绩效管理体系，提升绩效目标和绩效评价质量，深化绩效评价结果应用，形成预算绩效管理良性循环。二是规范政府采购行为。强调“先有采购预算，后有采购行为”的原则，进一步规范政府采购行为，提升政府采购绩效，强化政府采购政策功能。三是提升财政管理水平。推进预算管理一体化建设，加强直达资金常态化监控管理，深化非税收入收缴电子化与财政电子票据管理一体化改革，全方位提升财政服务效能。

（三）防范化解财政重大风险。一是守住安全运行底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，逐项足额编制“三保”预算，合理安排和调整预算。持续监控国库资金运行风险，有序推进财政暂付款分类处置。二是防范化解债务风险。健全政府债务管理机制，将政府债务还本付息资金足额纳入预算，坚决遏制新增隐性债务，织牢系统性风险防线。三是优化财会监督体系。持续做好预算管理监督工作，强化日常监管与专项监督同向推进，做好财会监督与各类监督贯通协同。将严肃财经纪律常抓不懈，全面规范收支行为，保障财政资金安全高效运行。

二、部门预算单位构成

红原县财政局下设股室10个，其中行政单位6个，参照公务员法管理的事业单位1个：国库集中支付中心，其他事业单位3个。分别是：网管中心、财政评审中心、国有资产管理中心。

三、收支预算总体情况

2024年红原县财政局收入预算总额为1515.95万元，其中：当年财政拨款收入1515.95万元。相应安排支出预算1515.95万元，其中：一般公共服务1273.67万元，社会保障和就业125.38万元，医疗卫生46.95万元，住房保障支出69.94万元。

四、支出预算安排情况

    红原县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。  

基本支出913.95万元。其中人员经费支出856.09万元，机关运行经费57.86万元，其中：办公费15.3万元，差旅费7.89万元，工会经费6.26万元，公务用车运行维护费12.2万元，印刷费0.2万元，咨询费0.9万元，手续费0.1万元，公务接待费3.2万元，水费0.6万元，电费7万元，取暖费3.21万元，培训费1万元。

项目支出602万元。其中预算改革业务120万元，信息化建设（系统软件服务费）82万元，财政委托业务支出400万元。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务1273.67万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）社会保障和就业125.38万元，主要用于机关及下属事业单位养老保险及职业年金缴费。

（三）医疗卫生46.95万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出69.94万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

 五、较上年度增减变化

本年度预算拨款收入1515.95万元较上年度预算1492.74万元增加了1.53%，其中基本行政运行经费预算913.95万元，占全部总预算的60.28%，较上年923.34万元减少了9.39%，原因为公积金等保险调整；专项业务工作经费预算602万元，占总预算的39.7%，较上年预算569.4万元增加了5.72%，主要原因为增加了财政信息化建设（网络软件维护）费。   

 六、“三公”经费预算

本年度三公经费预算安排支出为15.4万元，其中：出国费0万元，与上年持平，主要原因为未安排因公出国；公车购置费0元，与上年持平，主要原因为未购置公务用车；公务用车维护费支出12.2万元，与上年持平，主要原因公务用车使用频率差不多；公务接待费3.2万元，与上年持平，主要原因为公务接待费用频次和人数差不多。

 七、政府性基金预算收支情况说明

2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

 八、国有资本经营预算收支情况说明

2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

 九、其他重要事项的情况说明

 （一）政府采购预算情况 

2024年度未安排政府采购预算。

 （二）政府财政国有资产占用情况 

截止2024年底，实际共有固定资产价值736万元：其中：通用设备311.7万元（其中公务用车99.41万元)；业务用房350.82万元，专用设备2.39万元，家具、用具、装具及动植物71.1万元，无形资产3.47万元。

 （三）绩效目标设置情况

  绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2024年我单位项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度。

    十、名词解释
　　1.财政拨款收入：指财政部门核拨给单位的财政预算资金。
　　2.其他收入：指除上述财政部门拨付单位以外的收入。

3.基本支出：指为保障单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　  5、机关运行经费：为保障单位机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：表1.部门收支总表

表2.部门收入总表

表3.部门支出总表

表4.财政拨款收支预算总表

表5.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表6.一般公共预算支出预算表

表7.一般公共预算基本支出预算表

表8.一般公共预算项目支出预算表

表9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表10.政府性基金支出预算表

表11.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表12.国有资本经营预算支出预算表

表13.部门项目支出绩效目标表（2024年度）

财政局部门预算公开报表