红原县财政局关于2023年部门预算编制的说明

红原县财政局

关于2023年部门预算编制的说明

 

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

（1）拟定和执行红原县财政的发展战略、规划、方针政策，分析研究中、长期财政规划执行情况；贯彻执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议；制定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全县财政工作。

（2）贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财税法规草案、实施办法和规章制度并组织实施。管理中央转贷的特种国债。

（3）承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（4）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票基金。

（5）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

（6）会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（7）负责组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。

（8）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（9）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度及县级机关事业国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查，负责县级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

（10）负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。负责全县农业综合开发管理工作。

（11）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一会计制度和补充规定；会同有关部门管理会计专业技术职称工作。

（12）负责财政资金绩效评价。监督检查财税政策、法律法规的执行情况，反映财政收支中的重大问题。依法查处重点违反财经纪律的行为。

（13）制定财政科研计划和教育培训规划；组织财政业务培训；负责财政信息和财政宣传工作；指导全县财政系统抓好精神文明建设和廉政建设，做好财政系统干部职工的思想政治工作。

（14）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（15）承办县政府交办的其他事项。

二、2023年重点工作任务

（一）坚持管培并重，做好聚财工作。主动谋划、科学部署收入分解，精准落实财税部门征收责任，强化财税征管工作，依法依规组织收入，确保2023年完成13532万元收入目标。支持培育园区建设，谋划拟定国资企业年度经营目标任务，不断培植新的财税增长点。认真研究专项资金申报政策，争取将我县重点产业、重点项目纳入专项资金申报范围，有针对性地拓宽资金渠道。

（二）坚持保压结合，把好用财关口。牢固树立“三保”底线意识，2023年足额安排“三保”支出89031万元，把保障和改善民生作为重中之重，在财力范围内，严格落实“四个不摘”要求，继续投入乡村振兴衔接资金3400万元，大力支持民生领域项目建设，支持抓好疫情防控工作，稳步提升民生福祉。强化政府过“紧日子”思想，从严从紧编制支出预算，压减部门预算一般性支出、“三公”经费支出，严控非急需、非刚性支出。

（三）坚持质效提升，抓好改革任务。建立健全预算管理一体化机制，将事业经营收支纳入全口径预算管理。继续深化国资企业改革，统筹规划国资布局，进一步盘活闲置资产，加强资产管理规范化，建立健全资产购置、出租、投资、处理管理制度，不断提升资产使用效益。持续开展“三项清理”，全力盘活存量资金，大力提升财政资金使用绩效，切实加强财政统筹保障能力。

（四）严肃财经纪律，确保资金安全。加强对全县财务人员管理和培训，树牢严肃财经纪律意识，针对青年干部，加强教育和引导，坚决守住廉洁底线。加大财务检查力度，对预算单位实行监督检查全覆盖，更全面、更细致反映单位财务管理情况，强化督促手段、加强整改落实，确保资金安全。

做好2023年的财政工作意义重大、使命光荣。我们将紧扣县委“五个关键”、干好“五个工程”、创建“五个示范”、建成“五个家园”的目标，踔厉奋发、勇毅笃行，奋力完成全年财政工作任务，为红原高质量发展提供强有力的财力保障！

二、部门预算单位构成

红原县财政局下设股室10个，其中行政单位6个，参照公务员法管理的事业单位1个：国库集中支付中心，其他事业单位3个，分别是：网管中心、财政评审中心、国有资产管理中心。

三、收支预算总体情况

2023年红原县财政局收入预算总额为1492.74万元，其中：当年财政拨款收入1492.74万元。相应安排支出预算1492.74万元，其中：一般公共服务1,249.42万元，社会保障和就业126.38万元，医疗卫生45.67万元，住房保障支出71.27万元。

四、支出预算安排情况

红原县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。

基本支出923.34万元。其中人员经费支出862.56万元，机关运行经费60.78万元，其中：办公费16.76万元，差旅费10万元，工会经费6.31万元，公务用车运行维护费12.2万元，印刷费0.2万元，咨询费0.9万元，手续费0.1万元，公务接待费3.2万元，水费0.6万元，电费7万元，取暖费3.21万元，培训费0.3万元。

项目支出569.4万元。其中预算改革业务220万元，信息化建设（系统软件服务费）49.4万元，财政委托业务支出300万元。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务1249.42万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）社会保障和就业126.38万元，主要用于机关及下属事业单位养老保险及职业年金缴费。

（三）医疗卫生45.67万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出71.27万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、较上年度增减变化

本年度预算拨款收入1492.74万元较上年度预算1139.06万元增加了31%，其中基本行政运行经费预算923.34万元，占全部总预算的61.8%，较上年630.58万元增加了46.4%，原因为人员增加，工作经费增加；专项业务工作经费预算569.4万元，占总预算的38.2%，较上年预算424万元增加了34%，主要原因为增加了预算改革业务经费。

六、“三公”经费预算

本年度三公经费预算安排支出为15.4万元，其中：出国费0万元，与上年持平，主要原因为未安排因公出国；公车购置费0元，与上年持平，主要原因为未购置公务用车；公务用车维护费支出12.2万元，较上年度预算10.49万元增加1.71万元，增加比例16%，主要原因公务用车使用年限较长，新增维修费用；公务接待费3.2万元，较上年度预算增加3万元，主要原因为去年因为疫情原因，公务接待费用减少，今年疫情恢复正常公务接待费用有所增加。

七、政府性基金预算收支情况说明

2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购预算情况

2023年度未安排政府采购预算。

（二）政府财政国有资产占用情况

截止2022年底，实际共有固定资产价值732.88万元：其中：通用设备311.7万元（其中公务用车99.41万元)；业务用房350.82万元，专用设备2.39万元，家具、用具、装具及动植物64.5万元，无形资产3.47万元。

（三）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2023年我单位项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度。

十、名词解释
1.财政拨款收入：指财政部门核拨给单位的财政预算资

金。
2.其他收入：指除上述财政部门拨付单位以外的收入。

3.基本支出：指为保障单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
    4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    5、机关运行经费：为保障单位机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1.部门收支总表

表2.部门收入总表

表3.部门支出总表

表4.财政拨款收支预算总表

表5.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表6.一般公共预算支出预算表

表7.一般公共预算基本支出预算表

表8.一般公共预算项目支出预算表

表9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表10.政府性基金支出预算表

表11.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表12.国有资本经营预算支出预算表

表13.部门项目支出绩效目标表（2023年度）
红原县财政局2023年预算公开表