阿坝州红原县发展和改革局（汇总）2021年度部门决算分析报告

一、单位情况
（一）基本情况。
（一）基本职能
1.负责拟订并组织实施全省国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划，统筹协调全县经济社会发展，研究分析宏观经济形势，提出全县经济社会发展、经济结构优化、价格总水平调控目标和政策建议。提出统筹解决人口问题的目标、任务建议和人口与经济、社会、资源、环境协调可持续发展的政策建议;受县政府委托向县人大提交国民经济和社会发展计划报告。
2.负责监测宏观经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的责任，研究宏观调控重大问题并提出政策建议，搞好总量平衡，综合协调经济社会发展中的重大问题。
  3.负责全县投资宏观管理和协调推进重大项目建设。拟订全社会固定资产投资总规模和投资结构，编制年度投资计划；按规定权限审批、核准、备案或转报固定资产投资项目（含企业技术改造项目）和资源开发利用、外资、境外投资项目。引导民间投资方向，组织开展重大建设项目稽察。
4.负责全县社会发展与国民经济发展的政策衔接，组织拟订社会发展战略、总体规划和年度计划，参与拟订人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、民政等发展政策，推进社会事业建设。
5.推进经济结构战略性调整。组织拟订全县综合性产业政策，负责协调第一、二、三产业发展的重大问题，衔接平衡相关发展规划和重大政策，协调农业和农村经济社会发展的重大问题，衔接农村专项规划和政策。拟订重大产业发展规划，引导全县重大生产力合理布局，协调推进全州重大技术装备推广应用和重大产业基地建设，会同有关部门拟订服务业、现代物流业发展战略、规划和重大政策。组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和重大政策，指导全州自主创新体系建设发展。
6.推进可持续发展，负责全县节能减排的综合协调工作，组织拟订并协调实施全县发展循环经济、能源资源节约和综合利用规划及政策措施，参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题。
7.指导、协调并综合管理全县招标投标工作，对国家和省重大建设项目建设过程中的工程招标投标活动实施监督检查。
8.负责贯彻落实国家、省关于价格、收费改革的方针政策，拟订全县价格、收费改革方案并组织实施；负责研究草拟价格收费地方性法规、规章、政策；提出全县价格总水平调控目标和措施，研究提出保持价格总水平基本稳定的措施建议；负责监测、分析、预报全县市场价格动态和变化趋势，提出政策建议；负责监督指导全县价格法律、法规和规章制度的贯彻实施，开展反价格垄断行政执法和价格公共服务工作；负责贯彻实施国家、省各项价格规定和统一调价方案，拟订全县重要商品和服务项目的价格政策；制定并公布政府定价和政府指导价；负责贯彻执行国家、省行政事业性收费管理政策，会同有关部门审定行政事业性收费项目和标准，组织实施行政事业性收费、经营性收费许可证制度和年度审验制度；负责监督检查政府定价、政府指导价以及政策规定的收费标准的执行情况；负责受理价格、收费违法行为和不正当价格行为的举报、投诉；负责实施价格行政执法，依法查处价格违法行为和违法案件，实施行政处罚；承担涉案物品价格评估；承担组织对农产品、垄断行业、公用事业和公益性服务价格的成本调查和监审；承担商品和服务价格定价成本监审工作。
9.负责监测、分析工业经济运行态势和质量，协调解决工业经济运行中的重大问题。负责电力、成品油、天然气、煤炭等重要物资综合调控、紧急调度工作和交通运输协同配合工作，负责民爆物品销售环节的安全监督管理，承办年度工业经济目标责任考核。
10.负责制订并组织实施工业、信息化相关行业的发展规划、年度计划并组织实施。指导行业质量管理工作。负责企业技术改造、技术创新、生产运行等涉及财政、信贷、税收、保险等方面问题的协调；负责全县工业和信息化领域的节能降耗、清洁生产和资源节约与综合利用工作，协调推进工业化与生态环境协调发展中的重大问题，组织实施相关重大示范项目和新产品、新技术、新工艺、新设备、新材料的推广应用。推进企业信用制度建设，指导企业建立现代企业制度；负责全县企业治乱减负工作；指导企业经营管理人员、专业技术人员培训；参与全县整顿和规范市场经济秩序工作。推进产业园区发展，推进园区公共配套设施建设，组织实施产业园区公共服务平台项目计划，负责与各园区的衔接、协调并处理相关事务。
11.统筹推进全县信息化工作，指导和监督政府部门、重点行业的重要信息系统与信息网络的安全保障工作，指导信息安全防范工作，协调电信市场涉及社会公共利益的重大事项。参与处理网络与信息安全重大事件。统一配置和管理全县无线电频谱资源，依法监督管理无线电台(站)，负责无线电电磁环境保护工作，依法组织实施无线电管制。
12.承担全县服务业发展工作中组织实施的协调职责，推进流通产业结构调整，加快第三方物流发展，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。
13.贯彻国家、省制定的引导国内外资金投向市场体系建设相关政策，编制大宗产品批发市场规划，指导城市商业网点规划和商业体系建设工作，推进农村市场体系建设，组织实施农村现代流通网络工程，促进城乡市场一体化发展。
14.承担牵头协调全县整顿和规范市场经济秩序工作的责任，贯彻国家、省规范市场运行和流通秩序的政策，推动商务领域信用建设，指导商业信用销售，建立市场诚信公共服务平台，对特殊流通行业进行监督管理。
15.承担组织实施重要消费品市场调控和重要生产资料流通管理的责任，负责建立健全生活必需品市场供应应急管理机制，监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导，按分工负责重要消费品储备管理和市场调控工作。
16.会同有关部门提出对外开放和利用外资的政策建议，参与区域经济合作和承接产业转移工作。拟定全县商务发展规划，年度计划并组织实施。整顿和规范市场经济秩序工作;指导、部署和协调各项专项整治行动；承担全县对外开放、招商引资、对外贸易、外经合作和国内贸易流通管理职责，开展对外交流与合作、国际化经营、境外投资及兼并重组。
17.根据国家和省以工代赈方针、政策，编制以工代赈规划，审核、转报和下达以工代赈计划，负责以工代赈部门协调、以工代赈项目检查监督、验收和总结等工作。
18.承担县政府公布的有关行政审批事项。
19.承办县政府交办的其他事项。2．本单位本年度纳入本套决算编制范围的独立编制机构数共2个，比上年增加0个；独立核算机构数共2个，比上年增加0个。

3． 本单位本年度年末实有人数为20人，比上年增加4人；年末实有离退休人数为31人，比上年减少1人；变动情况及原因为死亡。
（二）当年取得的主要事业成效。
一、概述单位工作开展情况及主要事业成效。
.1.确保经济平稳运行。通过狠抓项目投资、加快特色产业转型升级、优化营商环境、帮助企业复工复产、稳定市场供应等措施，积极稳经济、保运行。三季度，完成地区生产总值120490万元，同比增长7.2%; 完成固定资产投资233900 万元，同比增长26.8%，已完成年度目标的 77.4%；实现社会消费品零售总额38237万元，同比同比增长16.9%；地方公共财政收入6818万元，同比增长69.5%；城镇居民和农村居民人均可支配收入分别增长9.4%和10.1%；全县共接待游客1866389人次，实现旅游收入149355万元，较去年同期分别增长均为22%。 
2.抓实项目投资工作。全年计划实施各类建设项目59个，年度计划总投资338315.56万元。截止10月底，59个项目实现全部开工建设，开工率100%；完成投资268964.72万元，投资完成率79.5%;完成资金支付158781.2万元，资金支付率46.9%，支付率较差。S217线安曲镇至马尔康界公路改扩建工程、川西高原生态脆弱区综合治理两个州重点项目实现全部开工建设，完成投资26154万元，完成年度投资任务174.36%。
3.推动绿色产业发展。通过整合争取生态综合补偿试点项目、援建项目、黄河流域生态保护和高质量发展项目等推动红原环保产业园建设，进一步丰富了我县“一区四园多基地”产业布局。抓住承办2021年阿坝州文化和旅游暨全域旅游发展大会契机，争取整合SZ、援建等各类资金17679万元，实施雅克旅游基础设施建设项目、红原县瑞庆东路、银珠东西路市政道路改扩建项目等旅发项目14个，促进文化、体育和旅游各项工作上档升级、提质增效。积极争取30万千瓦光伏发电基地建设，培殖新经济增长点，编制完成“红原县光伏基地安曲场址“1+N”资源开发初步实施方案”上报州、省。
4.用好援建资金资源。2021年投入援建资金8024.5万元，围绕改善农牧民生产生活条件、特色产业发展、人才培养等方面实施项目28个。二、收入支出预算执行情况分析。
5.加强监管调控、确保物价平稳。认真贯彻落实国家价格政策，进一步完善农资、电力、药品、成品油、交通运输价格监管，积极探索资源性价格改革工作。上报主副食品和农资价格监测周报表40期、主副食品和农资价格监测月报表10期、建材价格监测周报表40期。

（一）收入支出预算安排情况。
本单位本年度收入的年初预算数为327.19万元，上年度收入的年初预算数为299.26万元，差异为27.93万元；主要原因为：单位人员变动。本年度支出的年初预算数为 327.19万元，上年度支出的年初预算数为299.26万元，差异为27.93万元；主要原因为原因人员变动。(可用柱形图或折线图)

（二）收入支出预算执行情况。
本单位本年度收入调整预算数为1,879.67万元，收入决算数为1,879.67万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%。 本年度支出调整预算数为1,880.12万元，支出决算数为1,880.12万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%，存在差异的主要原因为.调整结转资金0.45万元。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

科目代码	科目名称	决算收入	预算收入	决算支出	预算支出
2010401	行政运行	269.27	164.3	269.27	164.3
2010402	一般行政管理事务	23	10	23	10
2010499	其他发展与改革事务支出	59.5		59.5
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	31.97	26.21	31.97	26.21
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	14.48	13.1	14.48	13.1
2101101	行政单位医疗	8.31	12.1	8.31	12.1
2101103	公务员医疗补助	6.23	7.69	6.23	7.69
2130504	农村基础设施建设	105.84		105.84
2120201	城乡社区规划与管理	17.7		17.7
2130599	其他扶贫支出	518.14		518.14
2210201	住房公积金	28.47	25.7	28.47	25.7
2010450	事业运行	104.29	38.24	104.29	38.24
2101102	事业单位医疗	1.9	2.9	1.9	2.9
2101199	其他行政事业单位医疗支出	0.81	0.68	0.81	0.68
2050802	干部教育	271.79		271.79

(2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
事业运行科目预决算差异较大，原因是人员变动。其差异大的科目均为项目支出，包括以工代赈项目、浙江援建项目、乡村振兴项目。
2．收入支出结构分析。
（1） 本单位本年度总收入为1,879.67万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为1,879.67万元，占比100.00%%。本年度总支出为1,880.12万元。其中：一般公共服务支出为456.51万元，占比24.28%；教育支出为271.79万元，占比14.46%；社会保障和就业支出为46.45万元，占比2.47%；卫生健康支出为17.24万元，占比0.92%；城乡社区支出为17.70万元，占比0.94%；农林水支出为1,041.97万元，占比55.42%；住房保障支出为28.47万元，占比1.51%；粮（可分别制作饼状图）

（2）本年度一般公共预算财政拨款收入相比上年度增加1,435.03万元，主要原因为项目支出增加，包括以工代赈项目、浙江援建项目、乡村振兴项目。
本年度一般公共服务支出相比上年度增加19.29万元，主要原因为人员变动。教育支出相比上年度增加271.79万元，主要原因为浙江援建项目经费支出；社会保障和就业支出相比上年度增加6.39万元，主要原因为.人员变动；卫生健康支出相比上年度增加-4.20万元，主要原因为人员变动.；城乡社区支出相比上年度增加-43.37万元，主要原因为项目减少；农林水支出相比上年度增加538.31万元，主要原因为以工代赈项目支出；住房保障支出相比上年度增加2.68万元，主要原因为人员变动；
3．支出按经济分类科目分析。
（1） “三公”经费支出情况：本单位本年度“三公”经费支出决算数为9.92万元。其中:公务用车购置及运行维护费支出决算数为9.92万元，相比上年度增加1.04万元，主要原因为业务增加；公务接待费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加-1.09万元，主要原因为厉行节约，减少支出。 本年度“三公”经费支出预算数为9.92万元，决算数为9.92万元，预算完成度为100.00%。本年度因 公出国（境）费人均支出为0.00万元，公务用车购置及运行维护费人均支出为0.50万元，公务接待费人均支出为0.00万元。
（2） 会议费支出情况：本单位本年度会议费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元，主要原因为厉行节约，减少支出。
（3） 培训费支出情况：本单位本年度培训费支出决算数为0.00万元，相比上年度增加0.00万元，主要原因为无培训。（可做表、柱图、折线图）
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
4.财政拨款收入、支出分析。
本单位本年度财政拨款收入为1,879.67万元，财政拨款支出为1,880.12万元，其中：基本支出中人员经费支出为436.77万元，公用经费支出为28.95万元。项目支出中基本建设类项目支出为984.81万元，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点：人员经费支出主要由于记过人员变动，项目变化主要2021年增加以工代赈项目、这件援建项目及乡村振兴项目建设。

（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
无
2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
无
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

资产	2020年	2021年
库存现金	0.036	0
银行存款	36.34	138906.3
财政应返还额度
预付账款
固定资产	621.64	652.57
负债
应付账款
其他应付款

（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
1.预计完成地区生产总值197523万元，同比增长6.5%，与预期目标持平；
2.预计完成规模以上工业增加值9060万元，同比增长7%，高于预期目标0.5个百分点；
3.预计完成固定资产投资300000万元，同比增长44.7%，与预期目标持平；
4.预计完成地方公共财政收入8330万元，同比增长56.8%，高于预期目标52.8个百分点；
5.预计完成全社会消费品零售总额48745万元，同比增长8.3%，与预期目标持平；
6.预计完成城镇居民人均可支配收入40332元，同比增长7.6%，与预期目标持平；农村居民人均可支配收入17527元，同比增长10.1%，高于预期目标0.5个百分点。
预计，全年接待游客210万人次，实现旅游综合收入162643万元，第三产业实现增加值103760万元，同比增长7.6%。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
无
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
.无
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等，严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上，建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。
（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
及时、准确的根据单位的实际财务数据编制决算，并根据相关要求对本年度的决算进行公开。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。
单位有行政、事业，原来都是作为一个单位进行决算，现在分为行政和事业两个单位决算，造成单位在编制决算时有部分数据不好统计和比较，希望还是按照以往年度的决算模式来进行单位决算。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
加强单位对部门决算工作的重视，让职工和领导都充分认识部门决算工作的重要性，了解部门决算是如实反映单位经济活动，与单位各项工作开展息息相关。










附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%=72.61%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数=23.29
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%=75.23%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%=23.23%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%=1.54%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数=32.03
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数=10.00

二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%=23.23%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%=1.54%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数=218,382.88

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%=100.00%