红原县康玛尔寺寺庙管理委员会2021年部门整体支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

红原县康玛寺寺庙管理委员会是行政单位，执行行政单位会计制度，我部门下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。是独立核算的机构，是独立编报决算的单位。

（二）机构职能。

1．主要职能。

我管委会为县政府派出机构，受县政府委托，履行相应宗教事务管理执法权，业务上接收统战和宗教工作部门的指导和监督。

依法管理宗教事务，加强寺庙管理，加强僧尼管理，加强宗教活动管理。

教育引导，以增强僧尼法制意识、公民意识、政府议事、祖国意识为目标，坚持不懈加强对僧尼的教育引导。

公共服务，充分保障依法打击寺庙和持证僧尼的普惠性待遇，做到“五通”、“三有”、“三覆盖”。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

本单位本年度总收入为215.61万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为215.61万元，占比100%；其他收入为0万元，占比0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年支出合计215.61万元，其中：一般公共服务支出为172.49万元，占比80.00%；社会保障和就业支出为19.27万元，占比8.94%；卫生健康支出为10.04万元，占比4.66%；住房保障支出为13.80万元，占比6.40%。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

我部门严格按照《预算法》及相关财经法规和政策编制本年度预算，严格控制编报质量，保证所有资金合法合规，严格按照相关规定进行预算编制。预算中基本支出，是用于保障我部门正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、培训费、会议费等日常公用经费。2021年绩效目标执行率96%以上完成度较好，2021年我部门及时公开部门预算、决算、绩效报告等，对预算编制进一步细化。

（二）执行管理情况。

我部门预算执行到位，严格按照预算管理进行支付并做到节能降耗，“三公”经费严格按照年初预算执行，预算数为4.02万元，决算数为4.02万元，预算完成度为100%，其中:公务用车购置及运行维护费支出决算数为3.82万元，相比上年度增加0万元，主要原因是因为我部门公务用车车辆维修维护费用增加；公务接待费支出决算数为0.20万元，相比上年度增加-0.18万元。

（三）综合管理情况。

根据《会计法》《预算法》、《行政单位会计制》等法律和财政部及其省财政厅有关财务规章的规定，明确了单位经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等相关规定。按规定对本单位财务信息依法进行公开。

1.资产管理

由于现在的日常工作已逐步普及办公自动化，加快了办公设备淘汰更新，这就需要对固定资产进行年年清查盘点，使固定资产清查工作经常化、常态化，更好的从源头上对单位固定资产进行监控和管理。

2.单位内控管理

在财务管理过程中逐步建立健全财务管理制度、财务核算制度、财务报销制度等，严格按照《行政单位会计制度》和《行政单位财务规则》的规定设置会计科目，建立了科学有效的会计核算方式，各项经济活动均真实、合法、准确、及时的反应在会计账目上，建立健全内部控制制度，积极配合财政部门开展预算、决算考评工作。

3.部门预算管理

严格按照综合预算原则。统一编制、统一管理、统筹安排资金，将我部门所有安排的各项支出纳入综合预算，确保预算全面、真实反映单位实际的收支情况，使所有收支活动纳入预算管理与监督的范围。   

4.绩效管理

我部门领导高度重视绩效评价工作，成立了绩效评价工作领导小组，采取座谈等方式听取相关情况，检查基本支出、专项办公费、会议费等支出有关账目，收集整理相关资料，并对资料进行分析，形成评价结论。

    （1）部门预算严格按照上级部门预算编制通知和有关要求，结合单位具体工作及县级相关规定编制，按时完成基础、项目报送工作，我部门预算按时在红原县门户网站公开。

    （2）严格执行支出预算，“三公经费”本着节约、高效的原则严格控制支出。

    （3）认真开展部门绩效评价工作，绩效评价规章制度逐渐健全;严格按照相关法律、法规进行会计核算，严格资金管理，专款专用，资金拨付严格按相关程序报批后支付。认真开展部门整体绩效评价工作，绩效评工作正逐步完善。   

（四）整体绩效。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年我部门项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益以及服务对象满意度等情况。

（五）结果应用情况

2021年我部门从收支执行，三公经费管理，预算管理，绩效管理等方面进行了详尽部门自评、21年预算绩效目标，项目预算绩效目标等均进行了公开，评价结果较好，对部门预算编制不够精准细化的问题将在后续工作中逐步改进。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据《红原县部门支出绩效评价指标体系》自查的分96分，总体评价较好。

（二）存在问题。

由于财政支出的多样性和复杂性，绩效评价指标体系设置难度大，即使可以量化，但实际操作中很多项目间缺乏可比性且指标本身也在逐步变化，需要逐步完善。

存在的问题:在平时工作推进过程中，缺乏技术人员进行专业指导及培训，工作推进存在一定困难，预算编制还需更加精准。

（三）改进建议。

1.通过各种途径加强绩效管理学习，科学合理编制预算，严格执行预算。

2.规范账务处理，提高财务信息质量。

附件：红原县2021年部门整体绩效评价指标体系表(康玛尔寺) 

红原县康玛寺寺庙管理委员会办公室

           2022年3月29日