红原县农业畜牧和水务局2016年度部门决算公开编制说明

　　一、单位基本情况

　　我单位为独立核算全额拨款行政单位，截止2016年底我单位共有编制184个，其中公务员编制12个，行政工勤编制2个，事业编制170个，在职153人，其中公务员12人，参公33人，事业108人。

　　二、单位基本职能

　　负责农业法律、法规，方针政策的宣传贯彻，制订和协同实施有关农业产业政策；贯彻执行国家及省、州关于畜牧业经济发展的方针、政策以及相关的法律、法规；负责全县兽医医政、兽药药政和饲料饲政工作；组织实施全县动物防疫检疫工作和重大疫情的扑灭工作；研究拟定畜牧产业化经营政策和畜产品市场体系建设与发展规划，提供市场信息服务，推进畜牧业产业化发展；管理国家、省、州和县扶持畜牧业资金的统筹安排及监督管理。

　　三、2016年部门决算收入、支出及结转结余情况

　　2016年我单位财政拨款收入为63106722.47元，较上年减少70936504.33元，减少原因是2016年上级退牧还草等专项收入减少。上年结转结余106614035.74元，支出132014865.21元，较2015年增加84221484.15元，增加原因是2016年支出项目实施多，往年的专项资金支出大。年底结转结余37705893元，其中财政应返还额度37705893元。

　　支出细化到功能科目类款项如下：

　　2100501-行政单位医疗支出58569.86元，主要用于支付职工基本医疗保险；

　　2100502-事业单位医疗支出695151.99元，主要用于支付职工基本医疗保险；

　　2210201-住房公积金支出1410407元，主要用于支付职工住房公积金；

　　2110804-退牧还草工程建设支出50521476.7元，主要用于支付国家退牧还草工程项目建设；

　　2130101-行政运行支出1589592.18元，主要用于支付单位基本支出；

　　2130104-事业运行支出15766264.32元，主要用于支付单位基本支出；

　　2130106-科技转化与推广服务支出3752237元，主要用于支付牦牛基地建设，基层农技体系建设、巷道圈建设等；

　　2130108-病虫害控制支出665500元，主要用于支付全县动物疫病防疫、草原鼠虫害防治等；

　　2130109-农产品质量安全35533元，主要用于支付采购设备质保金；

　　2130119-防灾救灾2500000元，主要用于购买青饲料、草库建设；

　　2130122-农业生产资料与技术补贴支出416770元，主要用于支付农机购置补贴、牲畜良种补贴；

　　2130124-农业组织化与产业化经营支出150000元，主要用于支付全县农村合作经济组织建设购牛补助；

　　2130135-农业资源保护修复与利用支出35616575元，主要用于支付暖棚、家庭牧场、人工草地、巷道圈等补助；

　　2130199-其他农业支出支出10199610元，主要用于支付牦牛改良、巷道圈、两病防治补助、粮食物化补助、村便道建设等；

　　2139999-其他农林水支出支出6083030.04元，主要用于支付全县耕地补助、合作社建设、暖棚建设补助；

　　2160299-其他商业流通事务支出28400元，主要用于支付生猪屠宰环节病害猪无害化处理补贴。

　　支出细化到经济分类如下：

　　工资福利支出17318098.66元，主要用于支付在职职工工资津贴补贴、年终奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、养老保险、职业年金，其中基本工资3421090元，津贴补贴8212423.5元，奖金308222元，其他社会保障缴费1062305.79元，绩效工资1788309.25元，机关事业单位养老保险缴费769524.6元，职业年金缴费1756223.52元；

　　商品服务支出5068445.81元，主要用于单位日常公用和项目建设的办公费、水电费、差旅费、培训费、接待费、公务用车运行维护费、专业材料费等，其中办公费1129994.4元，电费38288.37元，邮电费40482元，取暖费12250元，差旅费374758.4元，培训费48558元，公务接待费14131元，专业材料费2433313元，劳务费575576元，工会经费156698.3元，公务用车运行维护费244396.34元；

　　对个人和家庭的补助54306844.04元，主要用于支付职工住房公积金、遗属补助、抚恤金、医疗费、奖励金以及对牧户的各种生产补贴，其中抚恤金250297元，生活补助515963元，医疗费189700元，奖励金784255元，住房公积金1410407元，生产补贴51156222.04元；

　　基本建设支出55321476.7元，主要用于退牧还草工程建设、绵阳对口援建项目工程款，其主要用于基础设施建设55321476.7元。

　　四、其他需要说明的重要事项

　　（一）机关运行经费

　　2016年本单位机关运行经费支出1,577,012.81元，较2015年减少357887.55元，下降18.5%，主要原因是严格贯彻落实中央八项规定和县委、县政府十项规定有关精神，厉行勤俭节约。

　　（二）政府采购情况

　　2016年度，我局政府采购货物支出总额5131000元，主要用于购买办公设备及专业设备，政府采购工程支出总额64000元，主要用于办公楼零星维修。

　　（三）绩效评价项目情况

　　2016年我单位涉及4个绩效评价项目。分别是炭疽疫苗经费，天然草原保险保费县级财政补贴资金，牦牛文化节雅克杯顶尖“央诺”选拔赛，政策性牦牛保险。

　　一、天然草原保险保费县级财政补贴资金

　　对全县476万亩冬春草场进行草场火灾保险。保费每亩0.1元，其中参保牧户每亩自筹0.05元，每亩财政匹配0.05元。

　　（一）项目资金申报及批复情况。对项目资金申报、批复等情况进行说明（如涉及预算调整，应说明预算调整程序及相关情况），评价其是否符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）项目绩效目标。说明项目主要内容，计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）以及项目实施进度计划等。

　　（三）项目资金申报相符性。说明项目申报内容是否与具体实施内容相符、申报目标是否合理可行等。

　　二、项目实施及管理情况

　　（一）资金计划、到位及使用情况。

　　1、资金计划及到位。说明该项目各类资金计划及截止评价时点实际到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金。将资金到位情况与资金计划进行比对，分析说明资金到位率、到位及时性及配套资金筹措能力。如有资金未到位或到位不及时等情况应说明原因。

　　2、资金使用。说明截止评价时点项目资金的实际支出情况，资金开支范围、标准及支付进度等，支付依据是否合规合法，资金支付是否与预算相符，并对相关问题进行说明。

　　（二）项目财务管理情况。

　　说明项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等相关情况。对照项目资金管理办法，评价项目是否严格执行财务管理制度、财务处理是否及时、会计核算是否规范等。

　　（三）项目组织实施情况。

　　为确保草原保险实现“参保牧户得实惠，保险公司得发展”的双赢目标，对草原保险工作情况进行考核。一是建立道德风险防控机制。在参保乡、村和牧户内，形成道德监督机制，同时建立协保员的防控制度，对因道德风险形成的骗保案，予及时查处；二是建立奖惩机制。不断强化乡村负责人的风险防控意识，坚持问题导向，提升管控能力，加大奖惩力度，有效调动乡村和牧户相互监督、共同遵守的积极性；三是建立信息通报制度。县草原保险工作领导小组要对工作开展情况进行调研和督查，发现问题，着力研究对策，对违规操作、弄虚作假的行为予以及时通报。

　　三、目标完成情况

　　已在江茸乡、查尔玛乡5个村实施天然草原保险，草原失火面积465亩，赔付6975元。有力促进了草原生态保护和发展草产业。

　　四、项目效益情况

　　一是从建档立卡贫困户中设立一村一个草场保险协保员，每名协保员每月补贴不低于400元，全年发放，将有助于脱贫攻坚，增加贫困户收入，为在全省牧区县率先实现整县脱贫摘帽、同步全面建成小康社会提供风险保障；二是有效的减少了牧户因灾损失。

　　五、问题及建议

　　（一）存在的问题。

　　一是我县畜牧业生产面临的自然灾害频发，草场退化程度日渐加剧；二是我县本级财力拮据、牧民群众自筹能力十分有限，要全面开展草场植被保险存在较大困难。

　　（二）相关建议。

　　通过州级层面和向省级呼吁的方式，支持我县开展草原植被保险，在保费方面给以支持。

　　二、炭疽疫苗采购项目

　　（一）项目资金申报及批复情况。该项目资金属于重大动物疫病防疫物资储备专项资金。符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）项目绩效目标。主要用于炭疽疫苗的采购。

　　（三）项目资金申报相符性。该项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

　　二、项目实施及管理情况

　　（一）资金计划、到位及使用情况。

　　1、资金计划及到位。重大动物疫病防疫物资储备专项资金5.6万元用于炭疽疫苗进行采购，资金已到位。

　　2、资金使用。资金已按时拨付给中标单位，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

　　（二）项目财务管理情况。

　　根据项目资金管理办法，该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

　　（三）项目组织实施情况。

　　该项目根据政府采购相关要求进行采购。

　　三、目标完成情况

　　（一）目标任务量完成情况。

　　已完成独一炭疽疫苗的采购，资金已拨付。已完成对牲畜的免疫注射。

　　（二）目标质量完成情况。

　　已对牲畜预防注射炭疽疫苗，免疫密度达100%，能将发病率和病死率控制在0.04%。

　　（三）目标进度完成情况。

　　已按预定进度计划完成该项目。

　　四、项目效益情况

　　炭疽疫苗已按时发送给各乡镇进行免疫。免疫密度100%。

　　三、牦牛文化节雅克杯顶尖“央诺”选拔赛

　　引导广大牧民群众选择优质种公牛和母牛，发扬传承牦牛文化，通过政府引导，群众参与专家及牧民代表评定，借助牦牛选美平台，促进麦洼牦牛品牌及知名度提升。

　　（一）项目资金申报及批复情况。对项目资金申报、批复等情况进行说明（如涉及预算调整，应说明预算调整程序及相关情况），评价其是否符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）项目绩效目标。说明项目主要内容，计划实现的具体绩效目标（定性和定量目标）以及项目实施进度计划等。

　　（三）项目资金申报相符性。说明项目申报内容是否与具体实施内容相符、申报目标是否合理可行等。

　　二、项目实施及管理情况

　　（一）资金计划、到位及使用情况。

　　1、资金计划及到位。说明该项目各类资金计划及截止评价时点实际到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金。将资金到位情况与资金计划进行比对，分析说明资金到位率、到位及时性及配套资金筹措能力。如有资金未到位或到位不及时等情况应说明原因。

　　2、资金使用。说明截止评价时点项目资金的实际支出情况，资金开支范围、标准及支付进度等，支付依据是否合规合法，资金支付是否与预算相符，并对相关问题进行说明。

　　（二）项目财务管理情况。

　　说明项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等相关情况。对照项目资金管理办法，评价项目是否严格执行财务管理制度、财务处理是否及时、会计核算是否规范等。

　　（三）项目组织实施情况。

　　说明项目组织管理架构及具体实施流程，主要包括机构设置、监管措施、执行相关管理制度（如招投标、政府采购、项目公示等）相关情况，其中：基建项目还应介绍基本建设程序执行情况，并对相关问题进行说明。

　　三、目标完成情况

　　（一）目标任务量完成情况。

　　第五届红原大草原牦牛文化节“央诺”杯顶尖牦牛选拔大赛已于2016年7月20日在红原成功举办。

　　四、项目效益情况

　　借助牦牛选美平台，促进麦洼牦牛品牌及知名度提升，全面展示红原文化旅游形象，加快畜牧业牦牛品牌建设。

　　五、问题及建议

　　（一）存在的问题。

　　（二）相关建议。提出项目改进完善的意见及相关政策性建议。

　　四、政策性牦牛保险

　　政策性牦牛保险保费按承保牦牛每头120元收取，2014年—2016年为中央40%、省级30%、州级4%、县级6%、参保户自缴20%。2015年全县共承保458864头，涉及4231户，保费5506.3万元，理赔头数27544头，理赔金额4752.55万元。

　　（一）项目资金申报及批复情况。对项目资金申报、批复等情况进行说明（如涉及预算调整，应说明预算调整程序及相关情况），评价其是否符合资金管理办法等相关规定。

　　（二）项目绩效目标。2015年全县共承保458864头，涉及4231户，保费5506.3万元，理赔头数27544头，理赔金额4752.55万元。

　　（三）项目资金申报相符性。说明项目申报内容是否与具体实施内容相符、申报目标是否合理可行等。

　　二、项目实施及管理情况

　　（一）资金计划、到位及使用情况。

　　1、资金计划及到位。说明该项目各类资金计划及截止评价时点实际到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金。将资金到位情况与资金计划进行比对，分析说明资金到位率、到位及时性及配套资金筹措能力。如有资金未到位或到位不及时等情况应说明原因。

　　2、资金使用。说明截止评价时点项目资金的实际支出情况，资金开支范围、标准及支付进度等，支付依据是否合规合法，资金支付是否与预算相符，并对相关问题进行说明。

　　（二）项目财务管理情况。

　　说明项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等相关情况。对照项目资金管理办法，评价项目是否严格执行财务管理制度、财务处理是否及时、会计核算是否规范等。

　　（三）项目组织实施情况。

　　说明项目组织管理架构及具体实施流程，主要包括机构设置、监管措施、执行相关管理制度（如招投标、政府采购、项目公示等）相关情况，其中：基建项目还应介绍基本建设程序执行情况，并对相关问题进行说明。

　　三、目标完成情况

　　2015年理赔头数27544头，理赔金额4752.55万元。

　　四、项目效益情况

　　建立政策性牦牛保险畜牧业生产风险转移机制，变政府对畜牧业灾害的事后救助为事前防范与灾后保险补偿相结合，促使了牧民增强市场意识、风险意识和信用意识，激发了牧民扩大生产的积极性。2015年，通过开展畜牧业保险，减少牧民因灾产生经济损失4752.55万元。

　　五、问题及建议

　　（一）存在的问题。

　　一是宣传力度需进一步加大；二是降低牦牛死亡的举措有待进一步加强；三是道德风险防控机制亟待完善

　　（二）相关建议。

　　一是加大科技创新投入，加快电子耳标应用开发，确保低成本、高效率，通过科技手段规避道德风险；二是将牦牛纳入国家目标价格保险补贴范畴，并加紧研究制定畜牧业保险保障标准，完善合同条款，创新保险服务，提高牧民防范市场风险的能力；三是进一步优化中央、省、州、县以及农牧民自筹比例，在进一步减轻牧民负担的基础上，减少县级配套比例。

　　五、名词解释

　　1.财政拨款收入：指县财政局当年拨付给我局的资金。

　　2.其他收入：指除上述县财政局拨付我局以外的收入。

　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　4.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　5.基本支出：指为单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　7.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指我局用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。公务用车购置及运行费反映我局公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　8.机关运行经费：为保障我局机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　六、年底资产情况

　　截止2016年底我单位共有资产42754262.12元，其中流动资产38725569.88元，固定资产4028692.24元（房屋1690356.24元，汽车6辆，价值1537600元，其他固定资产800736元）。

　　红原县农业畜牧和水务局

　　2017年7月31日