红原县审计局2020年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1.贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策。

2.向县人民政府报告工作，向政府相关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。

3.依照《中华人民共和国审计法》和有关法律法规的规定，直接进行下列审计：1、县级财政预算执行情况和其他财政收支；2、县政府各行政、事业单位及其所属机构的财政收支；3、乡级财政预算执行情况、决算和其他财政收支4、县级国有企业及国有资产占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益和经营情况；5、县级国家重点建设项目概（预）算，决算和县级国家重大资金筹集、使用情况；6、其他法律法规规定的审计事项。

4.向县人民政府提交县级预算执行情况和其他财政收支情况的审计报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级财政预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.承办县人民政府交办的其他事项。

（二）2020年重点工作任务

2020年红原县审计局主要安排财政预算执行审计、部门预算执行审计、就业专项资金审计、扶贫资金审计、自然资源资产离任（任中）审计、领导干部经济责任审计等各项审计工作，完成上级部门和县委政府交办的临时项目。

二、部门预算单位构成

红原县审计局下设办公室、审计一室、审计二室、法规复核股、投资审计中心5个股室，其中投资审计中心属于事业编制机构。

三、收支预算总体情况

2020年红原县审计局收入预算总额为226.06万元，其中：当年财政拨款收入226.06万元。相应安排支出预算226.06万元，其中：一般公共服务167.44万元，社会保障和就业29.5万元，卫生健康支出10.77万元，住房保障支出18.35万元。

四、支出预算安排情况

红原县审计局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计，维护财经纪律事业发展相关工作。 

基本支出209.26万元。其中人员经费支出189.81万元，公用经费19.46万元，其中：办公费6.95万元，印刷费0.5万元，电费2.45万元元，邮电费1万元，取暖费0.3万元，差旅费1.5万元，公务接待费0.23元，工会经费1.52万元，公务用车运行维护费4.6万元，其他资本支出0.41万元。

项目支出16.8万元，其中审计业务专项经费16.8万元。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务167.44万元元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）社会保障和就业29.5万元，主要用于机关养老保险及职业年金支出。

（三）卫生健康支出10.77万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出18.35万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、较上年度增减变化 

本年度预算拨款收入226.06万元较上年度预算344.43万元减少了34.36%，其中基本行政运行经费预算100.94万元，占全部总预算的44.65%，较上年79.49万元增加了26.98%，原因为人均公用经费增加；事业运行48.18万元，占全部总预算的21.31%，较上年36.55万元增加了31.82%，原因为人均公用经费增加；专项业务工作经费预算16.8万元，占总预算的7.43%，较上年预算165.6万元减少了89.8%，主要原因投资审计中介费取消。  

六、“三公”经费预算

本年度三公经费预算安排支出为4.83万元，其中：出国费0万元，与上年持平，主要原因为未安排因公出国；公车购置费0元，与上年持平；公务用车维护费支出4.6万元，与上年度预算持平，主要原因为本年度我们将严格执行例行节约，减少不必要的开支；公务接待费0.23万元，较上年预算0.2万元增加14.5%，预算接待次数增加。

七、政府性基金预算收支情况说明

2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算收支情况说明

2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购预算情况

2020年度未安排政府采购预算。

（二）政府财政国有资产占用情况 

截止2019年底，实际共有固定资产价值114.22万元：其中：公务用车21.46万元；业务用房40万元。

（三）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年我单位项目支出按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益以及服务对象满意度等情况。2020年审计局通用项目和专用项目均按要求实行目标绩效管理，涉及一般公共预算当年拨款16.8万元。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指财政部门核拨给单位的财政预算资金。

2.其他收入：指除上述财政部门拨付单位以外的收入。

3.基本支出：指为保障单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5、机关运行经费：为保障单位机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：表1.部门收支总表

表1-1.部门收入总表

表1-2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2020年红原县部门预算项目绩效目标（部门预算）

审计局预算公开表