红原县审计局2017年度部门决算公开编制说明

　　一、单位基本情况

　　 我单位为独立核算全额拨款行政单位，截止2017年底我单位共有编制14个，其中公务员编制7个，行政工勤编制1个，事业编制6个，在职11人，其中公务员5人，行政工勤1人，事业编制5人。

　　二、单位基本职能及主要工作

　　  　(一)基本职能

　　（一）贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规和方针政策。

　　（二）向县人民政府报告工作，向政府相关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。

　　（三）依照《中华人民共和国审计法》和有关法律法规的规定，直接进行下列审计：1、县级财政预算执行情况和其他财政收支；2、县政府各行政、事业单位及其所属机构的财政收支；3、乡级财政预算执行情况、决算和其他财政收支4、县级国有企业及国有资产占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益和经营情况；5、县级国家重点建设项目概（预）算，决算和县级国家重大资金筹集、使用情况；6、其他法律法规规定的审计事项。

　　（四）向县人民政府提交县级预算执行情况和其他财政收支情况的审计报告；受县人民政府委托向县人大常委会提出县级财政预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告。

　　（五）组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

　　（六）承办县人民政府交办的其他事项。

　　（二）2017年重点工作完成情况。

　　2017年度红原县审计局共开展审计项目164个，其中：预算执行审计3 个（县级财政预算执行审计1个、部门预算执行审计2个），经济责任审计2个，专项资金审计4个(城填保障性安居工程跟踪审计、扶贫资金、退牧还草、生态补奖)，完成上级部门交办和配合相关部门开展联合检查工作3项，提出审计建议15条，共提交审计工作（综合）报告、信息等32余篇。

　　政府投资建设项目审计共送审项目153个，已完成结算审计126个。

　　三、2017年部门决算收支结转决算总体情况说明

　　2017年本年收入合计2052834.19元，较上年增长1.11%，主要增长原因，人员增加。其中：一般公共预算财政拨款收入2,042,674.62元，占99.5%，其他收入10159.57元，占0.5%。上年结转结余459334.01元。

　　2017年本年支出合计2,397,688.59元，较上年增长18.09%，主要增长原因，人员增加，审计事务增加。其中：基本支出2,171,103.19元，占90.5%；项目支出226,585.40元，占9.5%；2017年底结转结余合计114,479.61元，其中基本支出结转结余43,069.61元，占37.62%，项目支出结转结余71,410.00元，占62.38%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入总计2,042,674.62元,占总收入99.5%,与2016年相比，增加2,030,367.82元，增长0.6%。

　　2017年度财政拨款支出总计2,397,688.59元,占总支出100%,与2016年相比，增加367320.77元，增长18.1%。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2017年一般公共预算财政拨款支出2,397,688.59元，主要用于以下方面:一般公共服务支出1,942,271.69元，占81%,完成预算94.9%，决算数小于预算数的主要原因是专项资金未使用完和以前银行存款和利息收入(其中阿州行财[2017]50号71410元)；社会保障和就业支出259,393.40元，占10.82%,完成预算100%。医疗卫生支出63,054.50元，占2.64%,完成预算100%；住房保障支出132,969.00元，占5.54%，完成预算100%。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2010801-行政运行1,715,686.29元，该支出主要用于单位日常公用；

　　2010802-一般行政管理事务1,715,686.29元，该支出主要用于支付审计项目支出；

　　2010804-审计业务143,995.40元，该支出主要用于支付审计方面的支出；

　　2080505-  机关事业单位基本养老保险缴费支出185,281.00元，该支出主要用于支付职工基本养老保险缴费；

　　2080506-  机关事业单位职业年金缴费支出74,112.40元，该支出主要用于支付职工执业年金缴费

　　2011101-行政单位医疗支出63,054.50元，该支出主要用于支付职工基本医疗保险；

　　2210201-住房公积金支出132,969.00元，该支出主要用于支付职工住房公积金；

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款基本支出2,171,103.19元，其中：

　　人员经费1,632,299.05元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、医疗费、奖励金、住房公积金等。 

　　　　公用经费538,804.14元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为31385.78元，完成预算65%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算29,515.78元，占94.04%；公务接待费支出决算1870元，占5.96%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人，与上年持平。

　　2.公务用车运行维护费支出29,515.78元。其中：

　　公务用车运行维护费支出29,515.78元。主要用于审计业务公务出差、下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　公务用车运行维护费支出决算比2016年减少16479.33元，下降35.82%。主要原因是厉行节约。

　　3.公务接待费支出1870元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，15人次，共计支出1870元，具体接待内容为上级审计机关督查业务。

　　公务接待费支出决算与2016年持平。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2017年度，红原县审计局机关运行经费支出538,804.14元，比2016年增加170,059.85元，增长46.12%。

　　（二）政府采购支出情况

　　2017年度，红原县审计局政府采购支出总额25000元，其中：政府采购货物支出25000元，主要用于机房建设。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截止2017年底我单位共有资产1,467,308.33元，其中流动资产160,168.33元，固定资产1,307,140.00元（房屋400,000.00元，汽车1辆、价值214,900.00元，其他固定资产692,240.00元）。

　　（四）预算绩效情况

　　1.项目支出绩效评价情况

　　本单位2017年无项目支出绩效评价。

　　2.部门整体支出绩效自评开展情况。

　　按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97.5分，存在的问题：一是绩效目标动态监控不够，二是内部控制度还未健全完整。下一步改进措施：一是进一步加强绩效目标动态监控，，二是进一步健全完善内部控制制度。

　　　  2017年部门整体支出绩效评价得分表

　　　十一、名词解释

　　　　1.财政拨款收入：指县财政局当年拨付给我局的资金。

　　　　2.其他收入：指除上述县财政局拨付我局以外的收入。

　　　　3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　　　4.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　　　5.基本支出：指为单位机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　　　6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　　　7.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指我局用财政拨款安排的公务用车购置及运行费和公务接待费。公务用车购置及运行费反映我局公务用车车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　8.机关运行经费：为保障我局机关运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。