2021年红原县财政收支决算情况的报告

2021年，县财政面对经济下行、新冠肺炎疫情常态化防控和愈加错综复杂的形势，准确把握财政职能定位，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极有力的财政政策，持续深化财政改革，不断优化支出结构，切实保障民生改善，扎实做好“六稳”“六保”工作，确保全县财政总体运行良好，为“十四五”良好开局提供了坚实保障,现将2021年红原县财政收支情况汇报如下。

一、2021年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2021年，我县一般公共预算收入完成8849万元，同比增加3538万元，增长66.6%，完成预算的160.2%。从结构上看：税收收入完成6459万元，非税收入完成2390万元，分部门看：税务部门完成7655万元，财政部门完成1194万元。上级补助收入162524万元、上年结余1886万元、调入资金19万元、债务转贷收入1500万元、动用预算稳定调节基金293万元、接受省内外对口援建收入8024万元，其中浙江援建收入4500万元，绵阳援建收入3524万元，财政收入总量完成183095万元，同比增加14242万元，增长8.4%。

2021年，我县一般公共预算支出完成175351万元，同比增加11906万元，增长7.3%，其中，一般公共服务支出23371万元，公共安全支出8783万元，教育支出21913万元，科学技术支出521万元，文化旅游体育与传媒支出7417万元，社会保障和就业支出14760万元，卫生健康支出11031万元，节能环保支出8725万元，城乡社区支出5831万元，农林水支出48597万元，交通运输支出1928万元，自然资源海洋气象等支出1156万元，住房保障支出4996万元，灾害防治及应急管理支出2615万元，国防、粮油物资储备、商业服务业等其他方面支出13707万元。上解支出1908万元、地方政府债务还本支出1500万元、补充安排预算稳定调节基金3326万元，财政支出总量完成182085万元，结转下年支出1010万元，实现收支平衡。

与县第十五届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，地方一般公共预算收入增加519万元，一般公共预算支出增加16461万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2021年政府性基金预算收入739万元，同比减少854万元，下降53.6%，完成预算的591.2%，上级补助收入150万元，政府性基金预算总收入完成889万元。2021年政府性基金预算支出626万元，同比减少2629万元，下降80.8%，完成预算的500.8%，主要为国有土地使用权出让及城市基础设施配套费相关支出，政府性基金预算年终结余263万元，实现收支平衡。

与县第十五届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，政府性基金预算收入增加344万元，政府性基金预算支出增加81万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。2021年国有资本经营预算收入完成19万元，国有资本经营预算调出资金19万元，收支同比持平，完成预算的100%，实现收支平衡。

与县第十五届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，数据未发生变化。

（四）社会保险基金预算收支决算情况。2021年社会保险基金收入完成2448万元，同比增加277万元，增长12.8%。其中城乡居民基本养老保险基金746万元，上年末滚存结余1702万元。当年支出完成489万元，同比增加20万元，增长4.3%，收支相抵，年末滚存结余1959万元。实现收支平衡。

与县第十五届人民代表大会第一次会议报告的执行数相比，社会保险基金预算收入增加165万元，社会保险基金预算支出减少2万元。

（五）其他需要报告的事项

1.地方政府债务情况。

2021年红原县新增再融资债券收入1500万元，偿还地方政府一般债券1500万元，地方政府债务余额16231万元，其中一般债券16127万元，专项债券104万元。地方政府债务限额19044万元，其中一般债券18900万元，专项债券144万元。地方政府债务余额低于核定地方政府债务限额，债务风险总体可控。

2.预备费使用情况。

   2021年，年初预算安排预备费855万元，当年动用预备费855万元，年末结余0万元，主要安排用于全州文化和旅游暨全域旅游发展大会筹备及生态环保督察反馈问题整改。

二、2021年财政工作取得新成效

（一）持续发力，落实积极财政政策。一是地方财政收入大幅增长。把握增收关键机遇，深挖非税潜力，狠抓税收征管，克服突发疫情加剧的经济下行压力，2021年地方一般公共预算收入发力上涨，完成8849万元，为全县经济社会发展大局作出了积极贡献。二是减税降费政策持续推进。在延续原减税降费政策外，进一步扩大减税降费政策覆盖面，提高中小微企业政策关注和倾斜度，完成减税900余万元，切实减轻企业负担，增强企业发展活力。三是财政存量资金常态盘活。清理收回2020年及以前年度财政存量资金42485万元，收回财政统筹使用资金6920万元，收回继续使用资金5565万元，避免财政资金闲置沉淀，不断提升资金使用绩效。四是直达监管机制有序运行。畅通资金分配使用管理链条，下达直达资金15675.2万元。严格直达资金使用投向，惠企40家，利民53130人次，惠企利民政策有效性显著提高，为“六稳”“六保”提供了有力支撑。

（二）全力以赴，切实保障重点支出。一是巩固脱贫衔接乡村振兴。按照“四个不摘”要求，年初预算安排县级衔接资金3392万元，统筹整合财政涉农资金14551万元，支持健全防止返贫致贫监测和帮扶机制、外出务工脱贫劳动力稳定就业等，有效推进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴战略衔接。二是构筑疫情防控坚实防线。建立资金下达快速通道、资金使用便捷通道、政府采购“绿色通道”，筹措调度疫情防控资金30.5万元，全力保障卡点防控、核酸检测、物资供应、重大疫情防控救治体系建设等资金需求。三是坚持生态优先绿色发展。大力推动黄河流域高质量发展，落实13364万元，统筹推进自然保护区规范管理、林业草原生态保护恢复和城乡面源污染系统治理等。投入1415万元，纵深推进森林草原防灭火，提升地方专业防灭火队伍能力水平，筑牢生态安全屏障。四是促进文旅产业融合发展。落实12719万元，以提升改造基础设施、创新升级“雅克音乐季”旅游品牌、挖掘本土红色资源等为抓手，提高县域旅游服务水平，高质量完成阿坝州文化和旅游暨全域旅游发展大会筹办，做深做细文旅融合文章。

（三）千方百计，持续稳定民生水平。一是兜牢兜实“三保”支出。动态监控国库存款余额，在资金调度和支出安排上优先保证“三保”支出需要，全年各项民生支出累计达119888万元，占一般公共预算支出的68.4%。二是保障民生项目落地实施。投入100万元，用于红原县藏医院中医医疗服务能力提升项目，有效增强基本公共卫生服务能力。投入4599万元，用于污水处理设施建设及垃圾填埋场封场建设项目,有效完善城乡生活垃圾处置体系建设。三是加大重点群体政策帮扶。安排173万元,落实就业优先政策，加大重点群体就业帮扶，全年实现新增就业320人。投入125.9万元，保障“三老”“五保”等特殊人群医疗救助和城乡居民养老保险代缴资金及时到位，做好城乡居民参保工作。四是促进城乡教育提质升级。安排3459.1万元，继续落实农村义务教育教师特岗计划和学生营养餐计划等。投入3575.3万元，用于色地镇小学学生宿舍建设、红原县中学综合楼建设等项目。

（四）稳扎稳打，提升财政管理效能。一是强化政府采购监督管理。进一步扎实政府采购信息化建设，规范政府采购运行流程，全面推进政府采购信息公开，积极维护政府采购秩序。2021年政府采购备案计划金额30807.5万元，实际采购金额29594万元，节约资金1213.5万元，节约率3.9%。二是稳步开展财政投资评审。全年完成预算评审项目191个，送审金额30774.1万元，评审金额29030.3万元，核减金额1743.8万元，核减率5.7%。完成结算审核项目21个，送审金额6556.4万元，审定金额6245.3万元，审减金额311.1万元，审减率4.7%。三是惠农惠民补贴阳光审核。不断完善“一卡通”管理系统建设，厘清补贴政策清单，规范补贴发放程序。惠民惠农财政“一卡通”系统全年发放补助资金9638.6万元，惠及106213人次。

（五）多措并举，深化财税体制改革。一是完成政府非税征收划转。贯彻落实党中央、国务院关于政府非税收入征管职责划转税务部门的有关部署，强化跨部门征管信息互联互通，顺利完成国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入等四项政府非税收入征收划转，进一步完善地方财税体系。二是深入推进预算管理改革。全面整合部门预算、预算执行、财务核算等财政业务，建设预算管理一体化系统，形成制度合力，严控一般性支出，压减“三公”经费，刚性约束部门预算，高效监管资金使用，提高预算管理水平，规范财政制度执行。三是持续开展预算绩效评价。强化全过程预算绩效管理，开展事前绩效评估、事中绩效监控和绩效结果运用，对全县部门财政支出、民生保障、基础设施、产业发展等144个项目开展绩效评价，涉及资金20040万元。四是规范财政暂付资金管理。严控暂付款新增规模，坚持“先有预算，后有支出”，不无预算、超预算拨款。按期消化存量暂付款，暂付款规模由2020年10252.5万元下降至2454.3万元。五是实施国资国企综合改革。积极整合国有资本资源要素，完善国有企业法人治理结构，明确国有企业经营管理职能，有效增强国有企业运营活力。2021年，县国投公司主营业务收入超2000万元，成功升为规模以上工业企业。

三、存在问题和不足

过去的一年，积极的财政政策有效有力，财政运行持续平稳。同时，我们也清醒认识到，财政工作面临财政收支矛盾日益突出、预算绩效管理质量不高等挑战。收入方面，由于缺少长期稳定的支柱税源，我县财政收入增长，多靠重点项目及一次性收入拉动，加之疫情反复、经济下行及落实大规模减税降费等宏观因素影响下，财政增收基础不稳。支出方面，财政整体自给率较低，在保障基本民生支出、实施乡村振兴战略、县域重大项目建设等范畴外，还需兼顾财政各项刚性支出需求，财政支出压力日趋加重。绩效管理方面，绩效评价体系亟待进一步完善，绩效评价结果在与财政预算安排和政策调整挂钩,督促单位加强项目管理、提升项目质量方面效果有限。

下一步，我们将针对这些问题和不足，认真落实《中华人民共和国预算法》等有关法律法规要求和县委县政府工作部署，采取有效措施，及时进行整改，坚持统筹兼顾，重点做好以下工作。

一是加强财源建设，强化税收征管。加大重点企业帮扶力度，用好财政金融互动政策，引导金融行业、担保公司扩大县域企业贷款规模，培植可持续财源，提升收入质量。加强与税务部门的信息互联互通，在落实大规模留抵退税组合式税费支持政策下，密切关注全县经济走势，做好税收预计研判，确保税费应收尽收。

二是统筹财政资源，优化支出结构。切实硬化预算约束管理，继续落实过“紧日子”要求，严格执行“三公”经费压减，严禁无预算、无用款计划、超预算和超计划使用资金，严控新增对外借款，规范暂付款管理。优化结构保障重点支出，加大各项预算资金统筹力度，本着“集中力量办大事”原则，进一步优化支出结构，优先保障“三保”、乡村振兴等重点领域支出。

三是强化绩效管理，实施“三项”清理。坚持“花钱必问效、无效必问责”原则，建立健全预算绩效管理问责机制，明确部门职责分工及问责形式，将资金分配与绩效评价结果相挂钩，削减低效、无效支出。实行“三项清理”机制，进一步加大存量资金盘活力度，全面清理闲置沉淀资金、清理低效无效预算资金、清理预算结余资金，防止“二次沉淀”，提高资金使用绩效。

   特此报告。

附件1：2021年地方政府举债情况

附件2：2021年红原县转移支付执行情况说明

附件3：2021年红原县政府决算公开表