红原县人民政府关于红原县2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告

红原县人民政府

关于红原县2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况的报告

在县十四届人大常委会第十一次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告红原县2017年财政决算和2018年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2017年财政预算收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2017年全县一般公共财政预算总收入131898万元，同比增加2万元。从分级完成情况看：上级补助收入117609万元，同比减少2182万元；上年结余3006万元；地方政府一般债券转贷收入3000万元；绵阳援建资金收入2691万元（含1万元结余资金）；调入预算稳定调节基金913万元（以前年度超收安排）；国有资本经营预算调入18万元（光伏电站分红）；一般公共财政预算收入4661万元，完成十四届人民代表大会第一次会议确定目标任务4028万元的115.71%，同比增加353万元，增长了8.19%。从结构上看：税收收入2786万元；非税收入1875万元。分部门看：国税部门700万元；地税部门2528万元；财政部门1433万元。

2017年全县一般公共财政预算总支出129823万元，其中：一般公共财政预算支出128676万元，同比增加1580万元，增长了1.24%；地方政府债券还本支出150万元；上解支出364万元（包含代扣、代收和代征税款手续费专项上解6万元、地税经费上划266万元和2017年机关事业单位基本养老保险基金缺口92万元）；超收部分补充预算稳定调节基金633万元。

2017年结转下年支出2075万元，收支预算实现平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况。2017年政府性基金预算收入808万元。从分级完成情况看：上级补助收入683万元（包含专项债券144万元）；本级政府性基金收入125万元，主要是土地出让价款收入。

2017年政府性基金预算支出744万元，主要为彩票公益金支出及住房公积金提取廉租住房补充资金等。

2017年结转下年支出64万元，收支预算实现平衡。

（三）社会保险基金预算收支决算情况。社会保险基金在本级统筹的仅有城乡居民基本养老保险。2017年社会保险基金上年结余791万元，本年收入503万元，支出340万元，滚存结余954万元，收支预算实现平衡。

（四）国有资本经营预算收支决算情况。2017年县本级国有资本经营收入18万元（光伏电站分红收入），国有资本经营预算调出资金18万元，收支预算实现平衡。

（五）政府债务余额情况。2017年新增债务3144万元，当年偿还债务8227.5万元，年末债务余额13744万元，其中：一般政府债务10329万元，专项债务144万元，政府负有担保责任的债务3271万元。

2017年新增地方政府一般债券3000万元，主要安排用于红原机场至安曲镇保障性安居工程住房建设征地500亩；城区征地300亩以及异地扶贫搬迁征地项目700万元；入股更攀合作总社600万元，后期建档立卡贫困户参与分红；5个乡镇幼儿园建设项目1000万元。

2017年新增地方政府专项债券144万元，全部安排用于红原县垃圾处理设施项目建设，涉及8个村1个社区的生活垃圾综合治理。

2017年共偿还各类债务8227.5万元。其中：偿还一般政府债务503.5万元，包括：牦牛产业化技改资金40万元，红原县干部职工周转房210.65万元，红原县公安局看守所主体工程及附属237.29万元，公安局指挥中心大楼15.56万元；偿还政府负有担保责任的债务7724万元，包括：牧民定居房建设4243.9万元；龙日、安曲供水工程建设项目1661.7万元；红原县城区取水及原输水工程项目1146.1万元；红原县城市集中供暖工程346.6万元；红原县第二自来水厂工程建设项目325.7万元。

二、2017年财政主要工作

2017年，按照“合理生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求，着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，全县财政收支规模继续扩大，保证了各项基本支出和重点支出需要。

（一）围绕年度目标，强化税源培植，财政收入平稳增长。2017年，面对经济发展下行压力，财政部门科学谋划工作思路，积极落实保障机制，及时做好收入调度。在年初明确收入征收部门预期目标的基础上，强化过程性督促和协调，努力做到均衡性入库，确保每季收入达序时进度。

（二）围绕民生工程，强化保障水平，推动社会事业发展。按照保民生、保重点的支出原则，不断优化支出结构，集中财力提升民生保障水平。一是支持教育事业均衡发展。投入11434万元，其中：县本级配套安排4427万元，完成2017年义务教育均衡发展国家级检查验收，兑现学前教育、义务教育、普通高中以及职业教育各项教育资助和政策投入，扩大全县公立幼儿园覆盖面。二是深化医疗卫生体制改革。投入1738万元，完成县人民医院整体搬迁，落实城乡公共卫生服务均等化政策，提高基层医疗机构服务水平，着力改善全县医疗卫生条件。三是加快城乡统筹发展。投入3417万元，全力推进藏区新居建设631户、棚户区改造1068户。改善了我县低收入家庭住房条件。四是切实保障脱贫攻坚需要。整合涉农资金11021万元，县本级安排脱贫攻坚资金2247万元。主要用于解决贫困村产业发展、基础设施建设等方面的突出问题，实现涉农资金普惠到村、扶贫资金特惠到户。

（三）围绕改革重点，强化机制建设，财政体制不断优化。一是推进预算管理改革。完善部门预算编制方式，实行“两上两下”编制方式，预算单位基础信息库进一步完善，部门预算编制科学性进一步提高。加强年度预算控制，严格控制“三公”经费支出，压缩率达15.7%，控制会议费等一般性支出，控制率达5%。继续推进预决算公开，除涉密信息外，财政预决算及“三公”经费预决算均在政府门户网站上进行公开。二是盘活财政存量资金。制定出台进一步加强结转结余资金清理工作、加快财政支出进度等文件。及时清理结转结余资金，盘活2016年及以前结转结余资金61516万元。三是财政投资评审工作有序推进。2017年共完成财政投资评审项目253个，送审额41496万元，审定额39588万元，审减1806万元，审减率4.59%。有效节约政府建设资金，提高了政府投资效益。

三、2018年上半年财政预算执行情况

2018年是实施“十三五”规划承上启下的关键之年，是打赢脱贫攻坚战的决胜之年。按照县委对经济工作的总体要求，深化预算管理制度改革，全力“保工资、保运转、保民生、促发展”；加大资金统筹力度，着力盘活存量资金，优化支出结构，多渠道增加扶贫投入，用精准发力的新作为奉献新时代，助推红原经济社会持续健康发展。

（一）一般公共财政预算收支执行情况

1.财政收入执行情况。上半年，一般公共财政预算收入完成2185万元，完成州目标任务的50%，同比减少150万元，减少了6.42%。其中:税收收入完成866万元，占一般公共财政预算收入的39.63%，同比减少312万元，减少了26.49%，主要是耕地占用税较去年同期减少358万元，减少了91.79%。非税收入完成1319万元，占一般公共财政预算收入的60.37%，同比增加162万元，增长了14%。除国有资源(资产)有偿使用收益同比减少外（2017年上半年存在一次性非税收入砂石拍卖金454万元，今年无该一次性收入），其余非税收入均较上年同期增长。其中：专项收入完成55万元，同比增加4万元，增长了7.84%；行政事业性收费收入完成239万元，同比增加239万元，增长了100%；罚没收入完成739万元，同比增加337万元，增长了83.83%，国有资源(资产)有偿使用收入完成284万元，同比减少420万元，减少了59.66%；其他收入完成2万元，同比增加2万元，增长了100%。

2.财政支出执行情况。上半年，一般公共财政预算支出完成68804万元，完成调整预算97886万元的70.29%，同比增加11495万元，增长20.06%。涉及GDP核算的财政八项支出达35966万元，其中：一般公共服务支出7810万元，同比增加567万元；公共安全支出4135万元，同比增加117万元；教育支出11627万元，同比增加1614万元；科学技术支出149万元，同比减少114万元；社会保障和就业支出4933万元，同比减少431万元；医疗卫生与计划生育支出4634万元，同比增加519万元；节能环保支出1951万元，同比减少1070万元；城乡社区支出727万元，同比减少961万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况。上半年，全县政府性基金预算收入完成880万元，其中：城市基础设施配套费收入319万元；土地出让价款收入470万元。政府性基金预算支出完成416万元，为调整预算674万元的61.72%。

（三）社保基金预算收支执行情况。上半年，社保基金收入完成366万元，为年度预算490万元的75%；社保基金支出完成168万元，为年度预算331万元的51%。

（四）上半年财政工作成效

1.措施有力抓收入。上半年，全县财政收入顺利实现“时间过半，任务过半”，主要得益于以下三个方面：一是财税部门高度重视，及早制订收入计划，及早落实收入任务，坚持以经济分析会为载体，确保各项征管措施落实到位。二是加强税收征管，加大税费收入日常稽查，抓大不放小，同时在抓重点行业、重点税源、零散税收上下功夫，确保了各项税收收入及时足额入库。三是加强非税收入管理，加大对国有资产收益、国土收入等项目的征管力度，规范减免行为、做到应收尽收。

2.有保有压保重点。一是控支出，强监管。全县各级各部门全面贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和相关配套制度，加强公务支出监管，上半年，“三公”经费支出同比减少了11.26%。二是聚财力，保扶贫。聚焦脱贫攻坚，在扶贫投入上做到了“三个优先”：新增财力优先用于脱贫攻坚，结余结转资金统筹盘活优先用于脱贫攻坚，整合各类涉农资金优先用于脱贫攻坚，确保脱贫攻坚工作顺利实施。2018年上半年涉农资金统筹整合7683.69万元，用于基础设施建设项目2065万元、农业产业发展项目2779万元和其他贫困村退出、贫困人口脱贫目标任务紧密相关的扶贫项目等2839.69万元。三是盘存量，促发展。今年盘活财政存量资金51521万元，其中:直接收回财政统筹使用资金10456万元；收回后继续使用资金37065万元。截至6月底已拨付15174万元，结余36347万元，重点用于县城及乡镇垃圾收运系统设备采购及滨河路亮化工程及色地镇2018年环境综合治理等项目。四是转作风，提效益。县财政局采取“三步工作法”，狠抓民生工程及22个扶贫专项资金支出进度。第一步，每月10日左右函告部门进度并催拨；第二步，每月20日左右，专人实地督促帮助拨付；第三步，月末与县督查室、县扶贫移民局督查通报，纳入年终目标考核，实行痕迹管理。民生工程下达预算11291万元，实际拨付数为5896万元，支出进度达到52.22%，切实提高了财政资金的支出效益。

3.规范管理推改革。一是完善预算管理制度改革，实施全口径预算管理，降低行政运行成本，规范预算执行，坚持先有预算后有支出，有效促进预算管理更加科学合理、程序更加规范透明、分配更加公平公正。二是深度推进预算公开，在政府门户网站集中公开政府预算、部门预算、“三公”经费、政府债务、政府采购等信息。三是深化国库集中支付改革，提高直接支付比例，规范单位财务收支行为。强力推行公务卡改革，通过一系列措施，公务卡报销金额达570万元，同比增长37%，有效减少了现金支付，提高了财政资金的安全性、规范性和有效性。四是推行政府购买服务改革，按照“先行试点、稳步推开、深化改革”的思路，推进政府职能转变，规范购买行为。

4.强化治理强监管。一是加强财政资金监管，完成了中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作，公务卡改革专项检查，22个扶贫专项资金检查工作。进一步提高了对资金安全管理重要性和紧迫性的认识，增强了广大财政干部思想和行动上的自觉性，有效确保了财政资金的安全。二是严格财政投资评审，上半年共评审106个项目，送审金额22453万元，评审金额21218万元，审减1369万元，审减率6.09%。三是加强政府采购审批，凡使用财政资金采购必须编制预算，坚持无预算、超预算不予采购。上半年执行政府采购64批次，采购预算资金2845万元，实际支付采购资金2680万元，节约资金165万元，资金节约率为5.8%。

（五）财政运行中存在的困难及问题

1.收入方面。一是收入总量小，支出依赖性强。是我县财政面临的主要困难，二是财源培植乏力，缺乏规模型、支柱型财源，财政增收后劲不足，是典型的补助财政和吃饭财政。

2.支出方面。收支矛盾突出，财政支出压力大。近年来随着国家各项增资政策的出台、财政供养人员增长以及各类民生项目的增多，可用财力的增长满足不了财政支出增长，财政收支矛盾依然突出。一是围绕县委提出的“七无”工作要求，今年年初预算安排新增了市政公用设施管理经费1374万元，环境卫生经费由2017年207万元，提高到了361万元；二是基本建设项目进度滞后，资金支出进度缓慢。全县基础设施建设项目下达13578万元，实际拨付307万元，仅占下达数的2%；三是八项支出增长困难。我县与GDP核算相关的八项支出主要依靠上级转移支付，上级下达八项支出类专款同比少于上年较多；四是脱贫攻坚支出大。县本级收入的80%主要用于安排扶贫攻坚项目，民生资金预算安排12171万元，针对财政困难，积极争取上级资金支持，加大转移支付力度是我县财政工作的重点。

四、2018下半年主要工作安排

下半年，针对当前财政运行中遇到的新情况、新问题，坚持以建设“发展型、共享型、绩效型、法治型、服务型”财政为抓手，加快建立现代公共财政体制，正确分析形势，积极应对困难，强化收入征管，严格支出管理，确保全年财政目标任务顺利完成。

（一）主要目标任务。

到年底，一般公共财政预算收入预计完成4350万元，其中：税收收入预计完成2876万元，非税收入预计完成1875万元。奋斗目标：一般公共财政预算收入预计完成4880万元，其中税收收入预计完成3002万元，非税收入预计完成1875万元。

（二）重点工作

1.积极组织财政收入，确保完成全年奋斗目标。一是加强收入征管，坚持把依法治税、增加税收作为壮大财政实力、提高收入质量的关键环节，加强重点行业和重点税种征收;二是加强收入调度，明确各部门职责，加强部门之间涉税信息交流，完善国、地税联合办税模式;三是加强非税收入管理，重点加强对国有资产处置出让收入监管，以票管收，严格减免审批等措施，确保应收尽收，保证全县财政收入平稳增长。

2.优化财政支出结构，着力打好“三大攻坚战”。一是防范化解重大风险。有效防控政府债务风险，摸清隐性债务底数，明晰责任，严格控制增量，逐步消化存量。有效防范财政赤字风险，按照先有预算、后有支出的原则，严格预算执行，严禁超预算或无预算安排支出。二是全力保障精准脱贫攻坚资金需要。2018年，县财政专项扶贫资金投入按不低于上年度地方公共财政收入的5%、增幅不低于去年的30%预算，将投入资金3200万元，同时计划整合第二批涉农资金4327万元，统筹用于脱贫攻坚。三是加大污染防治经费投入。加大专项资金统筹力度，集中财力用于节能减排、大气污染治理、环保督查等重点工作和领域，深入推进大气、水、土壤污染防治；支持重点镇污水处理厂建设；落实河长制经费保障制度。

3.持之以恒推进改革，加快建立现代财政制度。一是深入推进绩效评价。建立科学规范的财政支出全过程绩效管理制度是今年财政改革工作的重点之一。2018年全县的所有项目支出都要实行绩效自评，县级预算单位对本部门（单位）财政资金使用情况开展自评，财政部门组织实施财政再评价或重点评价规模不低于项目支出的10%。财政部门将通报考核结果，再把绩效评价结果在全县范围内公开，同时与预算安排、资金分配直接挂钩。二是系统提升财政科学化精细化管理水平。逐步实施中长期财政规划管理，强化财政规划对年度预算的约束，逐步健全现代财政管理制度，继续完善政府预算体系，推动财政管理从关注速度向重视质量转变、从关注增量向加大盘活存量转变，集中财力办大事、保重点。

主任、副主任、各位委员，伟大的事业植根于坚韧不拔的意志，丰收的硕果来源于辛勤的耕耘。2018年全县财政工作责任重大，任务艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，真抓实干，奋发进取，开拓创新，努力完成各项财政目标任务，为建设“三地一时代”提供强有力的财力保障！