红原县人民政府关于2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告

　　2017年7月26日在县十四届人大常委会第四次会议上

　　县财政局局长 欧小明

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我受县人民政府的委托，向县十四届人大常委会第四次会议报告2016年财政决算情况和2017年上半年财政预算执行情况，请予审议。

　　一、2016年财政预算收支决算情况

　　2016年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的要求，全力依法组织收入，财政收入增长较快。优化支出结构，加强资金监管，积极深化财政改革，完善财政监督。有力的支持了脱贫攻坚、民生改善和社会事业等资金需要，促进了全县经济社会健康发展。

　　（一）财政预算收入决算情况

　　2016年全县公共财政预算总收入完成131896万元。其中：上级补助收入完成119791万元；上年结转结余1935万元；地方政府一般债券转贷收入3259万元；接受绵阳市援助收入2603万元；一般公共财政预算收入完成4308万元，同比增加866万元，增长25.16%（其中：税收收入完成2674万元；非税收入完成1634万元），分部门看：财政部门完成1253万元；国税部门完成627万元；地税部门完成2428万元。

　　（二）财政预算支出决算情况

　　2016年，全县公共财政预算支出127096万元，同比增加13535元，增长了11.92%。财政八项支出达77570万元，其中：一般公共服务支出12551万元；公共安全支出7091万元；教育支出16592万元；科学技术支出1423万元；社会保障和就业支出15116万元；医疗卫生与计划生育支出11301万元；节能环保支出5309万元；城乡社区支出8187万元。

　　（三）财政预算收支平衡情况

　　根据决算草案汇编结果，2016年公共财政预算总收入131896万元，减去公共财政预算总支出127096万元，上解支出20万元；地方政府债券还本支出1000万元；安排预算稳定调节基金774万元；结转下年支出3006万元，实现财政预算收支平衡。

　　（四）政府性基金预算收支决算情况

　　2016年基金预算总收入为1008万元，其中：本级政府性基金预算收入610万元，上级补助收入398万元，政府性基金预算支出完成1008万元，主要用于国有土地使用权出让收入安排的支出及体育彩票公益金等，当年政府性基金预算收支平衡。

　　（五）社会保障基金预算收支决算情况

　　2016年社会保险基金完成收入4524万元，支出2718万元，滚存结余1292万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入522万元，支出327万元；滚存结余791万元；城乡居民基本医疗保险基金收入2196万元，支出2211万元，滚存结余501万元。

　　二、开展的主要工作

　　（一）财政收入增速较快

　　2016年，我县克服宏观经济下行压力、政策性减税等不利因素的影响，采取有力措施，不断强化收入目标管理，保证了收入快速增长，一般公共预算收入同比增长21.9%。一是坚持做大收入规模与提高收入质量，进一步抓好重点税源监控，加强税收征管；二是充分挖掘非税收入潜力，做到应收尽收。

　　（二）财政支出保障有力

　　2016年，全县公共财政预算支出突破12亿大关，增长幅度及规模都较大。一是保障政策性调资及时足额兑现。财政刚性支出增长4500余万元（其中净增财政供养155人支出1550万元，调增全县在职及离退休人员艰苦边远地区津贴2500余万元，基本工资调整增资450余万元等）。二是保障“三农”、教育、医疗、社保、住房保障等民生投入稳步增长，各项民生支出达77362万元，占公共财政预算支出的60.87%。三是加快完善基础设施、生态项目建设，累计兑现退牧还草、防沙治沙、现代草原畜牧业、新城区建设等重大基础设施建设项目资金36718万元。

　　1.全力支持脱贫攻坚

　　2016年，投入财政专项扶贫资金3176万元（其中：上级补助2669万元，县级配套507万元），用于综合防治大骨节病试点、基础设施建设及产业发展等项目；建立财政专项扶贫分险基金1109万元，用于支持建档立卡贫困户产业发展、住房建设、返乡创业贷款。

　　2.强化社会保障力度

　　2016年，投入1626万元，用于提高新农合和城镇居民医疗保险财政补助标准，新农合参合人数达33703人;加大对残疾人、五保户、孤儿、优抚对象等特殊群体的保障力度。同时，投入就业补助资金208万元，实施更加积极的就业政策，支持高校毕业生创业就业。

　　3.支持教育文化体育事业发展

　　2016年，投入教育文化资金18914万元，用于改扩建乡镇幼儿园、教学用房和基层教师周转房；落实各类补助政策，为教育事业优先发展提供资金保障。投入文化体育事业资金1656万元，完成县文化馆和10个乡镇数字影院、篮球场等建设；全面落实乡镇综合文化站免费开放和农村电影放映等公益性文化活动经费，扎实推进我县现代公共文化服务体系建设。

　　4.推进生态文明建设

　　落实草原生态保护奖补资金5178万元；投入退牧还草工程资金1066万元；天然林保护工程资金474万元；投入重点生态功能转移支付资金2690万元，用于红原县城及乡镇垃圾收运系统建设。

　　（三）继续深化财政改革

　　一是全面贯彻落实《预算法》的规定，积极推进预算信息公开，对全县 79个县级部门2015年度部门决算、“三公”经费预算及2015年度政府决算、2016年度政府预算向社会全面公开；二是清理盘活2013年及以前年度财政存量资金11658万元，共拨付供暖燃料费及人工工资、城市供水管网改造、各乡镇软乡弱村改造工程、相关乡镇节点打造工程、农业土地收储款及零星借款及以前年度赤字资金6233.85万；三是强化地方政府债务管理，2016年偿还债务4754.7万元,占政府债务16035.04万元的29.7%。

　　三、2017年上半年财政预算执行情况

　　上半年，一般公共预算收入实现时间过半，任务过半的目标，一般公共预算支出方面在保证刚性等基本支出的同时，以脱贫攻坚为重点，积极整合财政涉农资金，清理盘活2016年及以前年度财政存量资金。强化资金调度，加强财政监管，确保资金安全，各项工作取得了一定成效。

　　（一）公共财政预算收支完成情况

　　1.公共财政预算收入执行情况

　　上半年，全县公共财政预算总收入完成84564万元，其中一般公共财政预算收入完成2335万元，同比增加568万元，增长32.14%，其中：税收收入完成1178万元，同比增加425万元，增长56.44%，非税收入完成1157万元，同比增加143万元，增长14.10%。顺利完成“双过半”目标。

　　按征收部门来看：国税部门完成270万元，完成目标任务的28.85%；地税部门完成959万元，完成目标任务的38.97%；财政部门完成1106万元，完成目标任务的88.27%。

　　2.公共财政预算支出执行情况

　　上半年，全县公共财政预算支出完成57309万元，同比增加9855万元，增长20.76%。财政八项支出达35725万元，同比增加700万元，增长2%，其中：一般公共服务支出7243万元；公共安全支出4018万元；教育支出10013万元；科学技术支出263万元；社会保障和就业支出5364万元；医疗卫生与计划生育支出4115万元；节能环保支出3021万元；城乡社区支出1688万元。

　　（二）预算收支执行的主要特点

　　1.收入持续增长

　　上半年，一般公共财政预算收入呈现两位数增长，增长32.14%。主体税种除营业税由于受营改增税收政策影响有所下降外，其余税种如增值税、所得税税收收入均比上年有所增长。

　　2.支出结构优化

　　上半年，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，全县公共财政预算支出完成57309万元，同比增加9855万元，增长21%。增幅较大的主要原因为在保证工资及行政运行经费及时足额兑现的基础上，进一步强化民生资金支出，切实保障了弱势群体生活、就医需求。（1）上半年，一般公共预算支出进度达66.56%，位居全州排名第二的好成绩；（2）按省、州财政统一安排，盘活财政存量资金58683万元，一是直接收回财政统筹使用资金30590万元，其中：2014年及以前年度结余11090万元；2015年结转结余17666万元；2016年结转结余1834万元（人员、公用等工作经费性质类）。对收回财政存量资金统筹用于稳增长、促改革、调结构、惠民生等急需的支出，使用的资金安排我县历年工程欠款12000万元；安排项目资金6590万元；应急保障12000万元。二是收回后继续使用资金28093万元。（3）统筹整合财政涉农资金8396.94万元，用于全县脱贫攻坚异地搬迁、藏区新居、村级保障房等项目建设。

　　四、存在的问题

　　（一）一般公共预算收入结构不合理

　　上半年一般公共财政预算收入完成2335万元，其中：税收收入完成1178万元，占一般公共财政预算收入的50%，非税收入完成1157万元，一般公共财政预算收入的49.55%。其中一性次收入1106万元。非税收入占比明显偏高，收入结构有待优化。

　　（二）十项民生工程支出未达序时进度

　　上半年，共下达十项民生工程资金16536万元，已拨付2948万元，资金支出进度仅33%。资金支出进度迟缓的主要原因为：一是部分项目开工建设滞后；二是部分项目管理单位拨款不及时，资料不完善，影响了工程的拨款进度。三是部分项目竣工后未及时办理竣工审计决算，致使项目尾款未能及时拨付。四是草原生态保护补助奖励资金5177.88万元，要年底验收后统一批量发放。

　　五、2017下半年主要工作安排

　　（一）主要目标任务

　　到年底，一般公共财政预算收入预计完成4650万元，同比增加342万元，增长8%，其中税收收入预计完成3094万元，非税收入预计完成1556万元。

　　（二）重点工作

　　1.强化收入征管，完成全年目标任务

　　针对我县企业生产、旅游旺季的到来，抓好对重点企业、重点税种的征管，同时查漏补缺，依法征税。强化国有资源有偿使用等非税收入的监管力度，严格“收支两条线”管理规定，严禁各种挤占挪用、截留坐支等违规行为，确保各项非税收入及时足额征缴入库，实现财税收入稳定增长。

　　2.进一步加大财政支农投入，全面落实惠农政策

　　一是认真落实促进农民增收的各项财政政策，大力实施农业综合开发，扶持规模化产业发展，带动特色、高效农牧业发展。进一步健全完善财政补贴农民资金“一卡通”发放工作。全面深化农村综合改革，继续实施农村公益事业建设“一事一议”财政奖补及村级运行维护工作。二是进一步整合财政涉农资金，保障全县脱贫攻坚建设资金需要，继续实施2016年草原生态保护政策，支持发展现代畜牧业，构建现代畜牧业产业体系。三是进一步探索和实施财政金融扶贫工作。安排落实好扶贫小额信贷风险补偿和奖励资金，充分利用扶贫贷款、财政贴息方式扶持培植龙头企业、专业合作社等覆盖带动贫困户发展产业增收。

　　3.继续实施民生工程，切实保障改善民生

　　一是加大投入促进文化大发展大繁荣。不断加大对文化事业的投入力度，重点发展我县非遗、传统、民族文化。加快公共文化服务体系建设，大力支持文化惠民工程建设。二是大幅度增加教育投入，推进义务教育均衡发展。巩固完善家庭经济困难学生资助政策体系。加大学前教育投入力度，配合实施农村义务教育学生营养改善计划，增强中小学生体质。三是巩固成果完善社会保障体系。完善城乡低保制度，落实好城乡居民医保财政补助、基本公共卫生服务财政补助等民生政策。全面推进新型农村社会养老保险和城镇居民养老保险。落实好企业退休人员基本养老金，做好农村五保供养、自然灾害生活救助、优抚安置等工作。四是完善机制支持就业再就业工作。继续实施更加积极的就业政策，落实促进就业和再就业的税收优惠政策，完善小额担保贷款机制，通过增加就业带动城乡居民收入的增加。

　　4.加强资金管理，发挥财政存量资金作用

　　加强资金管理，认真落实盘活财政资金存量各项政策措施，在上半年清理存量资金的基础上，并尽快组织执行，防止形成新的库款沉淀。

　　5.深化体制改革，着力提升管理水平

　　一是继续推进预算制度改革，全面推进零基预算、绩效预算管理、盘活存量资金、国库集中支付等新型预算改革举措。继续加强“金财工程”建设，确保所有财政资金上“大平台”，提高公务卡刷卡率，强化财政资金动态监控，进一步完善财政信息管理的网络平台和安全体系，不断提升财政管理的现代化水平。二是加强政府性债务管理，严格控制新增债务，全力争取置换债券资金，防范突破债务限额。三是加强财政监督管理，清理完善财政资金分配、使用、监督管理办法，促进财政管理的科学化、精细化。四是督促各部门做好2016年度财政决算、“三公经费”公开工作，提高财政执行透明度。

　　主任、各位副主任、各位委员：下半年，完成全年财政预算收支目标任务仍然艰巨，为此我们要以“思想大解放，能力大提升，推动大发展”为工作动力要求，继续发扬红军长征精神，真抓实干锐意进取，为推进红原建设成为青藏高原牧区统筹城乡发展高地，草原经济示范基地，民政团结和谐福地，阿坝发展的红原时代提供强有力的财力保障。

　　谢谢大家！

    阿坝州红原县2016年政府决算信息公开表