红原县2023年财政预算调整方案（草案）

一、预算调整依据

   （一）编制调整方案法规依据

   调整方案的编制遵照《中华人民共和国预算法》第六十七条“在执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”规定。

   （二）编制调整方案必要性

1.一般公共预算收支构成变动。一是推进衔接乡村振兴、“山水林田湖草沙冰”、“若尔盖湿地公园建设”等政策性转移性支付收入增加。二是接收浙江省、绵阳市对口援助区域间转移性收入增加。三是年初预算安排部分项目因执行情况变化，需要增减预算。四是按照国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）“建立项目动态调整机制。实时跟踪了解项目执行情况，项目预算执行进度较慢的，同级财政可按一定比例收回资金，统筹用于经济社会发展急需资金支出领域”规定及财政资金“三项清理”制度，收回盘活财政资金进行再次安排形成支出增加。

2.政府基金预算收支构成变动。一是上级政府性基金转移性支付收入增加。二是土地出让金收入高于预期，按照政府性基金“以收定支”原则，调整相应支出预算。

3.地方政府债务余额调整变动。2023年我县新增地方政府债务一般债券1600万元，新增地方政府专项债券5000万元，政府债务限额变化及新增债券需要调整预算。

根据预算法规定和上述情况，对2023年政府预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整方案。综合研判当前财政收入形势，2023年全县财政一般公共预算收入总量拟调整为251346万元（较县第十五届人大第二次会议审查批准收入预算数增加151479万元），其中，一般公共预算收入13532万元，上级补助收入208062万元，上年结余收入16053万元，调入资金19万元，债务转贷收入1600万元，接受其他地区援助收入8492万元，动用预算稳定调节基金3588万元。

2.支出预算调整方案。2023年全县财政一般公共预算支出总量拟调整为251346万元（较县第十五届人大第二次会议审查批准支出预算数增加151479万元），其中，一般公共预算支出246097万元，专项上解支出3170万元，债务还本支出2079万元。

3.调整后收支平衡情况。调整后，2023年全县一般公共预算收支保持平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案。基于当前政府性基金收入情况，2023年全县政府性基金预算收入总量拟调整为5422万元（较县第十五届人大第二次会议审查批准收入预算数增加5297万元），其中，国有土地使用权出让收入235万元，城市基础设施配套费收入7万元，政府性基金预算上级补助收入180万元，地方政府专项债务收入5000万元。

2.支出预算调整预算。2023年全县政府性基金支出总量预算拟调整为5422万元（较县第十五届人大第二次会议审查批准支出预算数增加5297万元），其中，城乡社区支出180万元，农林水支出37万，其他支出5202万元（含其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出5000万元），债务付息支出3万元。

3.调整后收支平衡情况。调整后，2023年全县政府性基金预算收支保持平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案

1.收入预算调整方案。2023年全县国有资本经营预算收入总量拟不进行调整，仍为619万元（其中，国有资本经营预算本级收入600万元，上级补助收入19万元），与县第十五届人大第二次会议审查批准收入预算数保持一致。

2.支出预算调整方案。2023年全县国有资本经营预算支出总量拟不进行调整，仍为619万元（其中，国有资本经营预算本级支出458万元，调入一般公共预算资金161万元），与县第十五届人大第二次会议审查批准支出预算数保持一致。

3.调整后收支平衡情况。调整后，2023年全县国有资本经营预算收支保持平衡。

三、债务变动情况

经四川省财政厅批准，我县本年新增地方政府债务转贷一般债券1600万元，安排用于高中强基工程,新增地方政府专项债务5000万元，用于红原县农村农旅融合发展示范项目。

附表1：2023年红原县一般公共预算调整表

附表2：2023年红原县一般公共预算调整情况表

附表3：2023年红原县政府性基金预算调整表

附表4：2023年红原县政府性基金预算调整情况表