红原县2019年财政预算中期调整方案（草案）

红原县2019年财政预算中期调整

方案（草案）

   根据《预算法》第六十七条“在执行中需要增加或者减少预算总支出的，需要调入预算稳定调节基金的，需要增加举借债务数额的，应当进行预算调整，编制预算调整方案，提请同级人民代表大会常务委员会审查和批准”的规定，现将我县2019年财政收支预算在县十四届人大第三次会议批准的基础上调整如下。

一、地方政府债券举借规模

为支持我县经济社会发展，我县新增举债（一般债务）2733万元，构成为地方政府一般债务转贷收入。

全县2017年末债务余额11473万元；2018年新增债务6015万元、偿还债务3430万元；2018年末债务余额变动为14058万元；加上2019年新增举债2733万元，债务余额为16791万元，债务风险处于可控范围。

二、2019年预算调整方案

   （一）一般公共预算

1.年初预算。经县十四届人大第三次会议审查批准，一般公共财政预算总收入预计完成57970万元，其中：上级补助收入53340万元；地方公共财政预算收入4600万元；调入预算稳定调节基金30万元。一般公共财政预算总支出预计完成57970万元，其中：一般公共预算支出56606万元；上解上级支出364万元；地方政府一般债券还本支出1000万元。

2.调整科目及原因。较年初预算，2019年一般公共财政预算总收入调整总额为72233万元，地方一般公共预算收入保持不变。调整原因为：一是上级补助收入增加60481万元，其中：一般性转移支付收入增加35471万元，专项转移支付收入增加25010万元，主要为今年均衡性、重点生态功能区等上级转移支付下达；二是上年结余收入增加1726万元，原因为今年年初，上级仍在下达上年转移支付资金，导致存在结余；三是调入预算稳定调节基金增加179万元，为上年度收入超收部分；四是接受其他地区援助收入7114万元（接受绵阳市援建资金3114万元、接受浙江省援建资金4000万元）；五是债务转贷收入增加2733万元（对应安排用于红原县乡镇幼儿园提升改造及设备购置433万元；红原县城市生活垃圾分类回收资源化处理1500万元；红原县城市生活污水处理工程（二期）800万元）。根据收支平衡原则，对应新增支出72233万元。

3.调整后方案。综述调整事由，我县一般公共财政预算总收入拟调整为130203万元，其中：地方一般公共财政预算收入4600万元；上级补助收入113821万元（返还性收入447万元、一般性转移支付收入88364万元、专项转移支付收入25010万元）；上年结余1726万元；债务转贷收入2733万元；调入预算稳定调节基金209万元；接受其他地区援助收入7114万元（接受绵阳市援建资金3114万元、接受浙江省援建资金4000万元）。根据收支平衡原则，2019年我县一般公共财政预算总支出拟调整为130203万元。

另需特别说明的是动用预备费858万元用于项目前期经费及公安机关“两个”职务序列调资保障等其他年初不可预见的支出。

  （二）政府性基金预算

1.年初预算。经县十四届人大第三次会议批准，政府性基金预算收入预计完成125万元，其中：农业土地开发资金收入30万元；国有土地使用权出让收入95万元。拟安排政府性基金预算支出125万元。

2.调整科目及原因。较年初预算，政府性基金预算收入调整总额1577万元。调整原因为：一是地方政府性基金预算收入增加1312万元，其中：国有土地收益基金收入增加88万元、农业土地开发资金收入增加156万元、国有土地使用权出让收入增加1021万元、城市设施基础配套费收入增加111万元；二是上年结余增加64万元。三是政府性基金上级补助收入增加201万元，主要为旅游发展基金补助地方等项目。根据收支平衡原则，对应安排新增支出1577万元。

3.调整后方案。综述调整事由，我县政府性基金预算总收入拟调整为1702万元，其中：地方性基金收入1501万元（国有土地收益基金收入88万元、农业土地开发资金收入186万元、国有土地出让权收入1116万元、城市基础设施配套费收入111万元）；上级补助收入201万元。根据收支平衡原则，2019年我县政府性基金预算总支出拟调整为1702万元。

  截至目前，社保基金预算和国有资本经营预算不做预算调整。

附件：1.2019年红原县一般公共预算中期调整收支平衡表

     2.2019年红原县政府性基金中期调整收支平衡表

红原县2019财政预算中期调整收支平衡表(1)