红原县人民政府关于2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

　　县第十四届人大

　　一次会议文件（7）

　　红原县人民政府

　　关于2016年财政预算执行情况和2017年

　　财政预算草案的报告

　　2016年11月20日在红原县第十四届人民代表大会第一次会议上红原县财政局局长 欧小明

　　各位代表：

　　我受县人民政府的委托，向大会报告红原县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。

　　2016年财政预算执行情况

　　2016年，按照县委“以发展促稳定、以民生聚民心”的理念和“提质增效、转型发展”的经济工作基调，坚持开源节流，财政收入持续稳定增长，超额完成预算收入任务；坚持厉行节约，加强保障和改善民生，财政支出规模持续壮大，财政改革发展取得新进展，财政运行总体平稳，有力促进了全县经济社会持续健康发展。

　　一、全年财政收支预算调整情况

　　县十三届人民代表大会第五次会议批准的本级一般公共预算收入为3720万元，未发生变动；批准的一般公共财政预算支出为45923万元，加上年中增加收入74558万元（其中：一般性转移支付收入14705万元、专项转移支付收入53991万元、绵阳援建资金收入2603万元、地方债券转贷收入3259万元）后调整为120481万元。

　　二、全年财政预算收支执行情况

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　2016年全县公共财政预算总收入预计完成120481万元，同比增加3641万元，增长了3.1%。从分级完成情况看：上级补助收入预计完成108954万元，同比增加4984万元，增长了4.8%；一般公共财政预算收入预计完成3730万元，完成目标任务3720万元的100.3%，同比增加288万元，增长了8.4%。

　　2016年全县公共财政预算总支出预计完成118721万元，同比增加3816万元，增长了3.3%，其中：一般公共财政预算支出预计完成117495万元，同比增加3934万元，增长了3.5%;地方政府债券还本支出1000万元；上解支出30万元；超收部分196万元转入稳定调节基金。

　　2016年收支预算实现平衡，结转下年支出1760万元。

　　（二）政府性基金预算收支执行情况

　　2016年政府性基金预算收入预计完成556万元。从分级完成情况看：上级补助收入预计完成431万元；本级政府性基金收入预计完成125万元，主要是土地出让价款收入。

　　政府性基金预算支出预计完成556万元，主要为新型墙体材料专项基金及彩票公益金支出等。

　　上述财政预算执行及平衡情况在与上级财政结算后还可能有一些变化，届时再向县人大常委会报告结算情况。

　　（三）预算收支执行的主要特点

　　1.税收收入乏力。今年以来，我县受宏观经济下行压力和“营改增”政策性减税的影响，增值税征收压力加大，在强化对主体税种征管的同时，加强对耕地占用税、房产税、契税等税种的征管力度。税收收入预计完成2343万元，完成目标任务2859万元的81.9%，同比减少168万元，减少了6.7%。

　　2.非税收入增速较快。非税收入预计完成1387万元，完成目标任务861万元的161.1%，占一般公共财政预算收入3730万元的37.2%，同比增加456万元，增长了49.0%。除专项收入和行政事业收入同比减少外，其余非税收入均较上年同期增长。其中：专项收入预计完成333万元；行政事业性收费收入预计完成9万元；罚没收入预计完成276万元；国有资源(资产)有偿使用收入预计完成767万元；其他收入预计完成2万元。增长的主要原因是加大了砂石拍卖收入的征管力度。

　　3.财政支出保障有力。一般公共财政预算支出预计完成117495万元，同比增加3934万元，增长了3.46%，增长的主要原因：一是加大民生支出，积极兑现城市低保、农村低保、五保供养等资金；二是政策性增加支出和刚性支出的增长加大了财政支出（如：乡镇生活补贴、机关事业单位调整工资标准和部分津补贴）；三是加大对教育、重点生态功能区以及藏区新居建设项目资金的拨付力度。

　　三、开展的主要工作

　　2016年，按照“合理生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求，着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，全县财政收支规模继续扩大，保证了各项基本支出和重点支出需要。

　　（一）加强收支预算管理。始终把组织收入作为中心工作，细化预算收入执行分析，加强重点税源、重点行业的监管，充分挖掘增收潜力。规范非税收入征管，确保依法征收、应收尽收。强化政府性基金管理，将所有政府性基金纳入预算管理，提高政府综合财力水平。同时加强预算支出管理，增强预算约束力，实行预算执行全过程动态监控，不断强化财政公共服务职能。

　　（二）全力支持脱贫攻坚。全年投入财政专项扶贫资金3176万元（其中：上级补助2669万元，县级配套507万元），用于综合防治大骨节病试点、基础设施建设及产业发展等项目；建立财政专项扶贫分险基金1109万元，用于支持建档立卡贫困户产业发展、住房建设、返乡创业贷款。

　　（三）强化社会保障力度。持续加强民生保障，全面推进机关事业单位基本养老保险改革，努力解决与群众切身利益密切相关的民生问题。全年投入1626万元，用于提高新农合和城镇居民医疗保险财政补助标准;加大对残疾人、五保户、孤儿、优抚对象等特殊群体的保障力度。同时，投入就业补助资金208万元，实施更加积极的就业政策，支持高校毕业生创业就业。

　　（四）支持教育文化体育事业发展。全年投入教育资金18914万元，用于改扩建乡镇幼儿园、教学用房和基层教师周转房；落实各类补助政策，为教育事业优先发展提供资金保障。投入文化体育事业资金1656万元，完成县文化馆和10个乡镇数字影院、篮球场等建设；成功举办红原牦牛文化节暨红原大草原夏季雅克音乐季；全面落实乡镇综合文化站免费开放和农村电影放映等公益性文化活动经费，扎实推进我县现代公共文化服务体系建设。

　　（五）推进生态文明建设。落实草原生态保护奖补资金5178万元；投入退牧还草工程资金1066万元；天然林保护工程资金474万元；投入重点生态功能转移支付资金2690万元，用于红原县城及乡镇垃圾收运系统建设。

　　（六）深化财政改革工作。全面贯彻落实《预算法》的规定，积极推进预算信息公开，对全县 79个县级部门2015年度部门决算、“三公”经费预决算及2015年度政府决算、2016年度政府预算向社会全面公开；清理盘活2013年及以前年度财政存量资金12363万元，其中收回财政统筹使用2770万元；强化地方政府债务管理，截止2016年年末，我县地方政府债务余额为16707.61万元，偿还了技术改造-牦牛产业化、置换债券等债务1576.43万元。

　　四、存在主要问题

　　（一）财政收入结构不合理。一般公共财政预算收入预计完成3730万元，其中:税收收入预计完成2343万元；非税收入预计完成1387万元，税收收入仅占一般公共财政预算收入的62.8%，且非税收入不属于财政经常性收入，无后续支撑，稳收增收工作难度加大。

　　（二）财政项目支出进度滞后。我县地处高原高寒地区，自然条件恶劣，年平均气温低，全年施工期短，全年施工期只有5个多月时间，项目支出进度缓慢。2016年上级财政下达和以前年度结转项目资金预计110691万元，已拨付项目资金37767万元，拨付资金率34.11%。

　　（三）本级财政收入自我发展保障能力弱。财政收入总量小，支出依赖性强。由于受地理位置、自然条件、幅员面积等因素的影响，我县起点低，底子薄，经济和社会事业的发展远远落后于内地和周边其他县。缺乏规模型、支柱型财源，财政增收后劲不足，是典型的补助财政和吃饭财政。

　　2017年财政预算草案

　　2017年是“十三五”的奋起之年，也是新一届县人民政府的开局之年。支持全面深化改革、推动经济平稳增长、改善民生以及促进各项社会事业发展，都需要增加财政投入。为此，2017年财政工作和预算安排，将认真贯彻落实党的十八大和十八届六中全会精神和《预算法》，全面落实中国共产党红原县十二次代表大会的各项决策部署，坚持稳中求进，收入预算与经济发展相协调；坚持民生优先，加大脱贫攻坚资金保障力度；确保财政各项工作良好运行。

　　一、2017年财政预算收支草案

　　（一）一般公共财政预算收支草案

　　按照“收入预算积极稳妥、实事求是”、“支出预算统筹兼顾、突出重点、勤俭节约”的原则和“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的保障顺序，2017年一般公共财政预算收入预计完成4028万元，同比增加298万元，增长8%，其中：税收收入完成2923万元，非税收入完成1105万元。

　　公共财政预算总支出预计完成50223万元，其中：一般公共财政预算支出预计完成50043万元（人员经费支出安排46395万元，公用支出安排3648万元）；上解支出预计完成30万元；地方政府债券还本支出150万元。

　　（二）政府性基金预算草案

　　政府性基金预算收入预计完成125万元，其中：国有土地使用权出让收入95万元，农业土地开发资金收入30万元；对应安排政府性基金预算支出125万元。

　　二、2017年财政工作重点

　　（一）强化收入征管，确保稳定增长。依法加强税收和非税收入征管，防范收入流失。积极主动与税务等相关部门沟通协作，抓好对重点企业、重点税种的征管，依法征税，应收尽收。强化国有资源有偿使用等非税收入的监管力度，严禁各种挤占挪用、截留坐支等违规行为，确保各项非税收入及时足额征缴入库，实现财税收入稳定增长。

　　（二）优化支出结构，强化民生保障。严格控制一般性支出，认真落实各项民生政策，统筹安排民生资金。一是继续推进草原生态保护补奖政策、牦牛保险和公益林保险保费补贴政策，支持发展现代畜牧业。二是围绕精准脱贫专项方案，加大扶贫资金投入力度，进一步整合涉农资金，用于精准脱贫，巩固提升扶贫开发综合防治大骨节病试点的建设成果，支持和推进新一轮扶贫开发工作。三是支持社保体系建设。不断完善城乡低保制度，为城乡困难群众基本生活提供资金保障，及时足额兑现各项补贴。四是实施更加积极的就业政策，落实“大众创业、万众创新”相关政策，加大力度支持返乡创业。五是确保教育优先发展，认真落实十五年义务教育各类教育资助政策。

　　（三）深化财政改革，提升管理水平。一是完善预算编制及执行管理制度，提高预算完整性和透明性，推动预算执行动态监控，推进预算信息公开。二是深化国库集中支付制度改革，大力推进公务卡制度。三是着力盘活财政存量资金，促进存量资金尽快落实到项目、尽快发挥效益。四是加强政府性债务管理，严格控制新增债务，防范突破债务限额。五是加强财政资金绩效考评和监督检查力度，进一步规范财政资金使用。六是加强队伍建设，提高财务人员综合业务水平。

　　各位代表，做好2017年财政工作任务重大、责任重大。我们将按照县委“思想大解放、能力大提升、推动大发展”的总体要求和“四新八实”的总体工作要求，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，改革创新、求真务实、扎实工作，为建设“三地一门户”、创造阿坝发展的红原时代、同步建成全面小康社会的宏伟目标而奋勇前进！

　　附件：红原县2016年财政预算执行情况和2017年预算（草案）的报告附表