目录

2020年度

四川省阿坝州红原县麦洼乡人民政府部门决算

保密审查情况：已审查，内容审定

部门主要负责人审签情况：已审签，同意对外公开

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出预算执行情况分析

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

 第三部分 分析指标

第四部分 名词解释

第五部分 附件

附件1

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（二）机构职能。

（三） 人员概况。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（二） 部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况

四、评价结论及建议

附件2

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（二）项目绩效目标。

（三）项目自评步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

（三）项目财务管理情况。

三、项目实施及管理情况

（一） 项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。

（三）项目监管情况。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

（二）项目效益情况。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

（三）相关建议。

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（二）项目绩效目标。

（三）项目自评步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

（三）项目财务管理情况。

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

（二）项目效益情况。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

（三）相关建议。

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（二）项目绩效目标。

（三）项目自评步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

（三）项目财务管理情况。

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

（二）项目效益情况。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

（三）相关建议。

一、项目概况

（一）项目基本情况。

（二）项目绩效目标。

（三）项目自评步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

（三）项目财务管理情况。

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

（二）项目效益情况。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

（三）相关建议。

第六部分 附表

附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和-谐社会。

1、宣传、实施上级主管部门以及相关单位的有关政策;

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;                                                                  

3、保护各种经济组织的合法权益;

4、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

5、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

（二）当年取得的主要事业成效

1.坚持生态优先，发展环境持续改善；

2.坚持绿色发展，产业经济提质增效

3.坚持问题导向，脱贫成效不断巩固

4.坚持项目先行，发展后劲不断增强

5.坚持民生为本，社会事业全面进步

6.坚持稳定为重，社会局面和谐稳定

7.坚持从严治党，组织基础更加夯实

8.坚持基层治理，法治良序持续构建

 

二、机构设置

本单位本年度纳入本套决算编制范围的独立编制机构数共2个，比上年增加0个；独立核算机构数共2个，比上年增加0个。本单位本年度年末实有人数为32人，比上年增加2人；年末实有离退休人数为0人，比上年增加-5人；年末实有其他人数为0人，比上年增加0人。

 

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

本单位本年度收入的年初预算数为594.13万元，上年度收入的年初预算数为723.68万元，差异为-129.55万元；主要原因为厉行节约。本年度支出的年初预算数为594.13万元，上年度支出的年初预算数为723.68万元，差异为-129.55万元；主要原因为原因厉行节约。(可用柱形图或折线图)

 

 

 

 

 

 

 

（二）收入支出预算执行情况

本单位本年度收入调整预算数为731.10万元，收入决算数为731.10万元，预算完成度为100.00%，上年度预算完成度为100.00%。本年度支出调整预算数为841.05万元，支出决算数为828.91万元，预算完成度为98.56%，上年度预算完成度为98.04%存在差异的主要原因预算不精准导致预算超额(可用柱形图或折线图)

 

 

 

 

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

            

2．收入支出结构分析

（1） 本单位本年度总收入为731.10万元。其中：一般公共预算财政拨款收入为731.10万元，占比100.00%；政府性基金预算财政拨款收入为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入为0.00)万元，占比0.00%；上级补助收入为0.00万元，占比0.00%；事业收入为0.00万元，占比0.00%；经营收入为0.00万元，占比0.00%；附属单位上缴收入为0.00万元，占比0.00%；其他收入为0.00万元，占比0.00%。本年度总支出为828.91万元。其中：一般公共服务支出为524.79万元，占比63.31%；外交支出为0.00万元，占比0.00%；国防支出为0.00万元，占比0.00%；公共安全支出为2.00万元，占比0.24%；教育支出为0.00万元，占比0.00%；科学技术支出为0.00万元，占比0.00%；文化旅游体育与传媒支出为15.00万元，占比1.81%；社会保障和就业支出为112.73万元，占比13.60%；卫生健康支出为31.69万元，占比3.82%；节能环保支出为0.00万元，占比0.00%；城乡社区支出为15.93万元，占比1.92%；农林水支出为77.68万元，占比9.37%；交通运输支出为0.00万元，占比0.00%；资源勘探工业信息等支出为0.00万元，占比0.00%；商业服务业等支出为0.00万元，占比0.00%；金融支出为0.00万元，占比0.00%；援助其他地区支出为0.00万元，占比0.00%；自然资源海洋气象等支出为0.00万元，占比0.00%；住房保障支出为49.10万元，占比5.92%；粮油物资储备支出为0.00万元，占比0.00%；国有资本经营预算支出为0.00万元，占比0.00%；灾害防治及应急管理支出为0.00万元，占比0.00%；其他支出为0.00万元，占比0.00%；债务还本支出为0.00万元，占比0.00%；债务付息支出为0.00万元，占比0.00%；抗疫特别国债安排的支出为0.00万元，占比0.00%。（可分别制作饼状图）

 

 

 

 

 

（2）本年度一般公共预算财政拨款收入相比上年度减少10.59万元，主要原因为厉行节约；政府性基金预算财政拨款收入相比上年度减少0.00万元；国有资本经营预算财政拨款收入相比上年度减少0.00万元；上级补助收入相比上年度减少0.00万元；事业收入相比上年度减少0.00万元；经营收入相比上年度减少0.00万元；附属单位上缴收入相比上年度减少0.00万元；其他收入相比上年度减少-10.00万元，主要原因为厉行节约。本年度一般公共服务支出相比上年度减少52.88万元，主要原因为厉行节约，外交支出相比上年度减少0.00万元；国防支出相比上年度减少0.00万元；公共安全支出相比上年度减少2.00万元，主要原因为厉行节约；教育支出相比上年度减少0.00万元；科学技术支出相比上年度减少0.00万元；文化旅游体育与传媒支出相比上年度减少11.45万元，主要原因为厉行节约；社会保障和就业支出相比上年度减少29.25万元，主要原因为厉行节约；卫生健康支出相比上年度减少0.40万元，主要原因为厉行节约；节能环保支出相比上年度减少0.00万元；城乡社区支出相比上年度减少-2.30万元，主要原因为厉行节约；农林水支出相比上年度减少-9.42万元，主要原因为厉行节约；交通运输支出相比上年度减少-7.41万元，主要原因为厉行节约；资源勘探工业信息等支出相比上年度减少-3.98万元，主要原因为厉行节约.；商业服务业等支出相比上年度减少0.00万元；金融支出相比上年度减少0.00万元；援助其他地区支出相比上年度减少0.00万元；自然资源海洋气象等支出相比上年度减少0.00万元支出相比上年度减少0.00万元；国有资本经营预算支出相比上年度减少0.00万元；灾害防治及应急管理支出相比上年度减少0.00万元；其他支出相比上年度减少-1.78万元，主要原因为厉行节约；债务还本支出相比上年度减少0.00万元；债务付息支出相比上年度减少0.00万元；抗疫特别国债安排的支出相比上年度减少0.00万元。(可用柱形图或折线图)

 

 

3．支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：本单位本年度“三公”经费支出决算数为10.15万元。其中:因公出国（境）费支出决算数为0.00万元，相比上年度减少0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算数为9.62万元，相比上年度减少3.62万元，主要原因为厉行节约；公务接待费支出决算数为0.53万元，相比上年度减少0.10万元，主要原因为厉行节约。本年度“三公”经费支出预算数为10.15万元，决算数为10.15万元，预算完成度为100.00%。本年度因公出国（境）费人均支出为0.00万元，公务用车购置及运行维护费人均支出为0.30万元，公务接待费人均支出为0.02万元。（可做表、柱图、折线图）

 

 

 

 

 

 

（2）会议费支出情况：本单位本年度会议费支出决算数为2.33万元，相比上年度减少-0.91万元，主要原因为厉行节约；会议费人均支出为0.07万元。（可做表、柱图、折线图）

 

 

 

 

 

（2）培训费支出情况：本单位本年度培训费支出决算数为0.99万元，相比上年度减少-1.01万元，主要原因为厉行节约；培训费人均支出为0.03万元。（可做表、柱图、折线图）

、

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析

本单位本年度财政拨款收入为731.10万元，财政拨款支出为828.91万元，其中：基本支出中人员经费支出为568.37万元，公用经费支出为38.95万元。项目支出中基本建设类项目支出为50.76万元，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点：......。

（三）年末结转和结余情况

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。

 

 

 

 

 

（五）绩效目标完成情况

1.概述项目绩效目标完成情况。

1. 本部门在2020年度部门决算中反映“2020年基层政权建设采购安装蔬菜大棚1处及维修浴室项目、2020年麦洼乡动态调整建档立卡贫困人员到户产业牦牛采购项目、2020年麦洼乡易地扶贫搬迁产业发展基础设施建设项目、2020年藏区新居建设项目”等4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）基层政权建设采购安装蔬菜大棚1处及维修浴室项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。(2020年基层政权建设，附属设施建设维修改造)。

（2）2020年麦洼乡动态调整建档立卡贫困人员到户产业牦牛采购项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.8万元，执行数为16.2万元，完成预算的96.43%。（因重复申报一人，后经核实减少一人预算）通过项目实施，加大对贫困户的精准大力扶持。(通过完善项目区基础建设，发展特色产业。）。

（3）2020年麦洼乡易地扶贫搬迁产业发展基础设施建设项目全年预算数80万元，执行数为78.423042万元，完成预算的98.03%。通过项目实施，整合资源，突出实效，注重群众增收实效。(进一步完善政策，破解深度贫困地区脱贫制约瓶颈）。

（4）2020年麦洼乡藏区新居建设项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，充分激发贫困群众内生动力。(从根本上解决搬迁后续脱贫发展动力不足的问题）。

 

 

 

 

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

无

3.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《麦洼乡人民政府2019年整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对村级运行项目开展了绩效评价，《村级运行项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施

无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况

无任何问题无意见

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况

无

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

第三部分 分析指标

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%=8.90%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=98.56%

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数=18.98

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%=26.73%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%=68.57%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%=4.70%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数=32.19

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数=16.00

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=100.00%

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%=98.56%

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%=68.57%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%=4.70%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数=177,617.06

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%=100.00%

第四部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：201类20101款人大事务，2010101项指人大工作人员工资，2010301指行政工作人员工资、2010601行政运行财政所工作人员工资、2010108人大代表工作经费。

10.文化体育与传媒：207类20701款2070199项指其他文化支出文化院坝工作经费。

11.社会保障和就业：208类20802款2080208项指基层政权和社区建设，2080505指机关事业单位基本养老保险缴费支出，2080506指机关事业单位职业年金缴费支出2081107指残疾人生活和护理补助，2082102指农村特困人员救助。

12.卫生健康：210类21004款2100409项指公共卫生专项资金。

13.城乡社区：212类21205，2120501指城乡社区环境卫生支出。

14.农林水：213类21301款2130152项指对高校毕业生到基层任职补助，2130504指农村基础设施建设，2130705指对村民委员会和村党支部的补助。

15.交通运输：214类21401款2140104项指公路建设。

16.住房保障：221类22102款2210201项指住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件1

麦洼乡人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我单位为独立核算全额拨款行政单位，2个机构，一个共产党机关，一个政府机关。

（二）机构职能。

（职能参照省政府批准的三定方案）

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和-谐社会。

1、宣传、实施上级主管部门以及相关单位的有关政策;

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算、管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;                                                                  

3、保护各种经济组织的合法权益;

4、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

5、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

（三）人员概况。

截止2020年底我单位共有编制32个，其中公务员编制23个， 行政工勤编制2个，事业编制7个。在职32人，其中参公0人，公务员22人（其中1人长期病假），2020年新录入公务员0人，转入0人。现事业编制实有6人，行政工勤2人，退休0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年度麦洼乡人民政府财政资金收入731.09万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年度麦洼乡人民政府财政资金支出828.90万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（一）预算编制情况。

主要由三公经费、项目支出、公用经费、人员经费构成。

（二）执行管理情况。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行维护费支出决算9.61万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。预算执行完成情况较好。

（三）综合管理情况。

2020年我单位严格执行新的《预算法》，切实按照中央八项规定、省委九项规定、市委十项规定的管理制度，坚决执行财经和财务规章制度，按照《财务管理规定》、《财产管理规定》、《公务接待费管理规定》、《差旅费、会议费、培训费管理规定》、《公务用车管理办法》等规章制度管理本单位的财务收支活动，进一步明确了本单位财政预算资金的审批手续和拨付程序、机关行政运行经费报审手续和报销程序，加强了财务管理，规范了收支行为，保证了本单位财务管理工作规范有序进行。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

（一）部门职责履行情况分析

2020年度我单位年初根据工作规划和重点工作规划，围绕全面建成小康社会的发展蓝图，积极履行职责，强化本单位预算管理，较好地完成了年初工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程。部门整体预算支出管理情况得到提升。

（二）社会经济效益分析

1、本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率为100%；“三公经费”控制在年初预算以内。

2、预算执行情况控制较好。支出总额控制在年初预算总额以内，本年部门预算完成率达到了100%，未进行预算相关事项的调整，预算控制良好。

3、预算管理较为理想。由于严格执行财政相关法律、法规的规定，我单位的预算管理工作取得了较好的成绩，全年人员经费支出、日常用公用经费支出的控制率均达到了100%。

（三）行政效能分析

财政预算安排在很大程度上保障了本单位基本支出及公用经费支出的正常工作运转。预算安排的项目支出也是非常必要的。财政预算安排大大提财政资金的使用效率，财政资金的安全性得到了有效保障，我们在执行预算过程中是严格按照财政各项制度规定来办理，单位在项目资金的使用上也是安全的。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年度根据预算编制，严格执行预算经费使用，总体效果较好。

（二）存在问题。

1、预算编制欠严谨

预算编制欠全面，项目有临时追加不够完整、细化。

2、预算执行存在偏差

在实际经费列支中，未严格按照预算科目进行列支，部分基本支出挤占了项目支出。

3、会计核算欠规范

经费支出核算过程中，部分存在部分大额办公支出无明细、发票内容填写不规范等现象。

（三）改进建议。

1、科学合理编制预算，严格执行预算

建议按照《预算法》及其实施条例的相关规定，参考上一年的预算执行情况和年度的收支预测科学编制预算，避免年中大幅追加以及超预算。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

2、规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

 

附件2

麦洼乡基层政权建设项目绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．基层政权建设项目。实施单位为麦洼乡人民政府。

2．召开大会收集需建设项目意见，汇总编制实施方案及项目实施表上报行业主管部门。

3．根据上级资金管理办法执行。

4．资金分配的原则及考虑因素按照需求分配资金。

（二）项目绩效目标。

1．为方便干部职工日常生活，维修乡政府公共浴室，购买电热水器、花洒、浴霸、自来水净水器；乡政府内采购安装蔬菜大棚1处，修建水泥空心砖墙50㎡，硬化水泥地面8㎡，安装25自来水管50m、浇地用喷头10个、三通10个、接头（25水管专用）5个。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的95.5%。剩余0.3万元预计2020年拨付.

2．完成乡政府的改造提升，提高生活条件改善生活环境。

3．申报内容与实际相符，切实解决当前急需项目。

（三）项目自评步骤及方法。

以项目单位分管绩效评价的领导为组长，财务部门和相关业务部门等有关人员组成评价工作组，由工作组制订评价工作方案，工作组组长审批签发，作为评价组织工作的依据。评价组根据评价工作要求，到项目现场采取勘查、问询、复核抽查、测试等多种方式收集基础资料，包括项目实施基本情况、财政资金使用情况、项目相关业务数据、项目运行状况。以此为评价依据。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

通过实地查看和村民大会的召开讨论，群定好项目的具体内容，询问专业人员确定项目资金的预算及编制实施方案并上报相关部门。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

资金纳入2020年预算。

2．资金到位。

资金已于2020年到位，与计划相符合。

2. 资金使用。

该项目目前已通过乡村初验，拨付95%项目款，剩余5%质保金，项目资金与预算相符合。

（三）项目财务管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

为了使基层政权建设项目经费形成专款专用的模式，我乡成立领导小组，统筹项目整体规划，由项目办和财务办公室具体负责项目的实施与管理工作。严格按照相关规定，明确责任，合理分工，密切协作，为项目顺利实施提供保障。

（二）项目管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

（三）项目监管情况。

项目成立了以乡领导班子成员牵头的项目理事会，主要负责对项目的推进和项目的监管。制定了一套切实可行的管理制度并与理事会成员的组成进行了为期7日的公示公告，公式期内无异议。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目的定量指标已按计划实施完成，项目运行达到预期绩效目标。经济效益明显，社会效益显著，完成质量良好。

（二）项目效益情况。

推进村级基层政权建设的发展，完善政府社会管理和公共服务职能、统筹经济社会协调发展，满足人民群众不断增长的物质文明、精神文明、政治文明和生态文明的需要。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

运用好村级基层政权建设项目经费，能有效的提高了我乡相关的事业的发展工作，完善政府社会管理和公共服务职能、统筹经济社会协调发展，满足人民群众不断增长的物质文明、精神文明、政治文明和生态文明的需要。

（二）存在的问题。

项目建成后，后期维护不到位。

（三）相关建议。

建议上级部门拨付后期专项维护费用。

 

 

 

 

 

2020年麦洼乡动态调整建档立卡贫困人员到户产业牦牛采购项目绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．2020年麦洼乡动态调整建档立卡贫困人员到户产业牦牛采购项目。主管部门为县扶贫开发局，实施单位为麦洼乡人民政府。

2．前期通过摸底数据，核实档案，汇总编制实施方案及项目实施表上报行业主管部门。

3．根据上级资金管理办法执行。

4．资金分配的原则及考虑因素按照需求分配资金。

（二）项目绩效目标。

1．2020年麦洼乡动态调整建档立卡贫困人员到户产业牦牛采购项目。项目全年预算数16.8万元，执行数为16.2万元，完成预算的96.43%。（因重复申报一人，后经核实减少一人预算）通过项目实施，加大对贫困户的精准大力扶持。通过完善项目区基础建设，发展特色产业。

2.确保完成新阶段年度减贫目标任务和同步建成小康社会的总体目标，加大对贫困户的精准大力扶持，

3．申报内容与实际相符，切实解决当前急需项目。

（三）项目自评步骤及方法。

以项目单位分管绩效评价的领导为组长，财务部门和相关业务部门等有关人员组成评价工作组，由工作组制订评价工作方案，工作组组长审批签发，作为评价组织工作的依据。评价组根据评价工作要求，到项目现场采取勘查、问询、复核抽查、测试等多种方式收集基础资料，包括项目实施基本情况、财政资金使用情况、项目相关业务数据、项目运行状况。以此为评价依据。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

通过村民大会的召开讨论，前期资料的摸底，档案资料的核实，定好项目的具体内容，询问专业人员确定项目资金的预算及编制实施方案并上报相关部门。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

资金纳入2020年预算。

2．资金到位。

资金已于2020年到位，与计划相符合。

3. 资金使用。

该项目目前已通过乡村初验，拨付100%项目款，项目资金与预算相符合。

（三）项目财务管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（二）项目组织架构及实施流程。

项目成立了以村委会成员牵头的项目理事会，主要负责对项目的推进和项目的监管。制定了一套切实可行的管理制度并与理事会成员的组成进行了为期7日的公示公告，公式期内无异议。

（三）项目管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

（四）项目监管情况。

项目成立了以村委会成员牵头的项目理事会，主要负责对项目的推进和项目的监管。制定了一套切实可行的管理制度并与理事会成员的组成进行了为期7日的公示公告，公式期内无异议。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

完成麦麦洼乡动态调整建档立卡贫困人员27人到户产业牦牛采购。

（二）项目效益情况。

通过完善项目区基础设施、发展特色产业、美化人居环境，实现发展新产业、塑造新风貌、创建新机制、培育新农民的“四新”目标，积极探索项目区脱贫致富新路子、新模式。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

 以科学发展观为指导，以区域发展与扶贫攻坚规划为基础，以项目实施为抓手，瞄准贫困地区、贫困人口，加快推进贫困地区脱贫致富步伐，提升贫困地区自我发展能力。        

（二）存在的问题。

暂无

（三）相关建议。

无

2020年麦洼乡易地扶贫搬迁产业发展基础设施建设绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．2020年麦洼乡易地扶贫搬迁产业发展基础设施建设项目。主管部门为县发展和改革局，实施单位为麦洼乡人民政府。

2．通过实地察看及召开大会收集需建设项目意见，汇总编制实施方案及项目实施表上报行业主管部门。

3．根据上级资金管理办法执行。

4．资金分配的原则及考虑因素按照需求分配资金。

（二）项目绩效目标。

1．2020年麦洼乡易地扶贫搬迁产业发展基础设施建设项目全年预算数80万元，执行数为78.423042万元，完成预算的98.03%。通过项目实施，整合资源，突出实效，注重群众增收实效。进一步完善政策，破解深度贫困地区脱贫制约瓶颈。

2．立足安置地资源优势，全面深化以产业扶贫为重点的扶贫领城供给侧结构性改革。

3．申报内容与实际相符，切实解决当前急需项目。

（三）项目自评步骤及方法。

以项目单位分管绩效评价的领导为组长，财务部门和相关业务部门等有关人员组成评价工作组，由工作组制订评价工作方案，工作组组长审批签发，作为评价组织工作的依据。评价组根据评价工作要求，到项目现场采取勘查、问询、复核抽查、测试等多种方式收集基础资料，包括项目实施基本情况、财政资金使用情况、项目相关业务数据、项目运行状况。以此为评价依据。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

通过实地查看和村民大会的召开讨论，群定好项目的具体内容，询问专业人员确定项目资金的预算及编制实施方案并上报相关部门。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

资金纳入2020年预算。

2．资金到位。

资金已于2020年到位，与计划相符合。

4. 资金使用。

该项目目前已通过乡村初验，拨付95%项目款，剩余5%质保金，项目资金与预算相符合。

（三）项目财务管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（五）项目组织架构及实施流程。

为了使易地扶贫搬迁项目经费形成专款专用的模式，我乡成立领导小组，统筹项目整体规划，由项目办和财务办公室具体负责项目的实施与管理工作。严格按照相关规定，明确责任，合理分工，密切协作，为项目顺利实施提供保障。

（二）项目管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

（三）项目监管情况。

项目成立了以乡领导班子成员牵头的项目理事会，主要负责对项目的推进和项目的监管。制定了一套切实可行的管理制度并与理事会成员的组成进行了为期7日的公示公告，公式期内无异议。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目的定量指标已按计划实施完成，项目运行达到预期绩效目标。经济效益明显，社会效益显著，完成质量良好。

（二）项目效益情况。

围绕“持续输血、强化造血，防止失血”三个环节，进一步完善政策，破解深度贫困地区脱贫制约瓶颈。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

充分激发贫困群众内生动力，増强脱贫奔康信心，通过集中带动分散的方式、从根本上解决搬迁后续脱贫发展动力不足的问题。

（二）存在的问题。

项目建成后，后期维护不到位。

（三）相关建议。

建议上级部门拨付后期专项维护费用。

 

 

2020年麦洼乡藏区新居建设项目绩效评价报告

 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．2020年麦洼乡藏区新居建设项目。实施单位为麦洼乡人民政府。

2．通过实地察看及召开大会收集需建设项目意见，汇总编制实施方案及项目实施表上报行业主管部门。

3．根据上级资金管理办法执行。

4．资金分配的原则及考虑因素按照需求分配资金。

（二）项目绩效目标。

1．2020年麦洼乡藏区新居建设项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，充分激发贫困群众内生动力。从根本上解决搬迁后续脱贫发展动力不足的问题。

3．立足安置地资源优势，全面深化以产业扶贫为重点的扶贫领城供给侧结构性改革。

3．申报内容与实际相符，切实解决当前急需项目。

（三）项目自评步骤及方法。

以项目单位分管绩效评价的领导为组长，财务部门和相关业务部门等有关人员组成评价工作组，由工作组制订评价工作方案，工作组组长审批签发，作为评价组织工作的依据。评价组根据评价工作要求，到项目现场采取勘查、问询、复核抽查、测试等多种方式收集基础资料，包括项目实施基本情况、财政资金使用情况、项目相关业务数据、项目运行状况。以此为评价依据。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

通过实地查看和村民大会的召开讨论，群定好项目的具体内容，询问专业人员确定项目资金的预算及编制实施方案并上报相关部门。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

资金纳入2020年预算。

2．资金到位。

资金已于2020年到位，与计划相符合。

5. 资金使用。

该项目目前已通过乡村初验，拨付100%项目款，项目资金与预算相符合。

（三）项目财务管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（六）项目组织架构及实施流程。

为了使藏区新居项目经费形成专款专用的模式，我乡成立领导小组，统筹项目整体规划，由项目办和财务办公室具体负责项目的实施与管理工作。严格按照相关规定，明确责任，合理分工，密切协作，为项目顺利实施提供保障。

（二）项目管理情况。

项目资金的使用进行透明化管理，资金的来源及使用途径均已公示公告并成立了以乡纪委成员和村会计的项目资金监管小组做到项目资金用到实处。

（三）项目监管情况。

项目成立了以乡领导班子成员牵头的项目理事会，主要负责对项目的推进和项目的监管。制定了一套切实可行的管理制度并与理事会成员的组成进行了为期7日的公示公告，公式期内无异议。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目的定量指标已按计划实施完成，项目运行达到预期绩效目标。经济效益明显，社会效益显著，完成质量良好。

（二）项目效益情况。

围绕“持续输血、强化造血，防止失血”三个环节，进一步完善政策，破解深度贫困地区脱贫制约瓶颈。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

充分激发贫困群众内生动力，増强脱贫奔康信心，通过集中带动分散的方式、从根本上解决搬迁后续脱贫发展动力不足的问题。

（二）存在的问题。

项目建成后，后期维护不到位。

（三）相关建议。

建议上级部门拨付后期专项维护费用。

 

第六部分 附表

 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表